Что такое общее собрание акционеров. Для чего проводятся общие собрания акционеров

1. Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета директоров (наблюдательного совета) общества на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии общества, аудитора общества, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования.

Созыв внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества, осуществляется советом директоров (наблюдательным советом) общества. В случае, если функции совета директоров (наблюдательного совета) общества осуществляет общее собрание акционеров, созыв внеочередного общего собрания акционеров по требованию указанных лиц осуществляется лицом или органом общества, к компетенции которых уставом общества отнесено решение вопроса о проведении общего собрания акционеров и об утверждении его повестки дня.

(см. текст в предыдущей редакции)

2. Внеочередное общее собрание акционеров, созываемое по требованию ревизионной комиссии общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества, должно быть проведено в течение 40 дней с момента представления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров.

(см. текст в предыдущей редакции)

Если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, такое общее собрание акционеров должно быть проведено в течение 75 дней с даты представления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров, если более короткий срок не предусмотрен уставом общества. В этом случае совет директоров (наблюдательный совет) общества обязан определить дату, до которой будут приниматься предложения акционеров о выдвижении кандидатов для избрания в совет директоров (наблюдательный совет) общества.

(см. текст в предыдущей редакции)

3. В случаях, когда в соответствии со - настоящего Федерального закона совет директоров (наблюдательный совет) общества обязан принять решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров, такое общее собрание акционеров должно быть проведено в течение 40 дней с момента принятия решения о его проведении советом директоров (наблюдательным советом) общества, если меньший срок не предусмотрен уставом общества.

В случаях, когда в соответствии с настоящим Федеральным законом совет директоров (наблюдательный совет) общества обязан принять решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров для избрания членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, такое общее собрание акционеров должно быть проведено в течение 70 дней с момента принятия решения о его проведении советом директоров (наблюдательным советом) общества, если более ранний срок не предусмотрен уставом общества.

(см. текст в предыдущей редакции)

4. В требовании о проведении внеочередного общего собрания акционеров должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня собрания. В требовании о проведении внеочередного общего собрания акционеров могут содержаться формулировки решений по каждому из этих вопросов, а также предложение о форме проведения общего собрания акционеров. В случае, если требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров содержит предложение о выдвижении кандидатов, на такое предложение распространяются соответствующие положения статьи 53 настоящего Федерального закона.

Совет директоров (наблюдательный совет) общества не вправе вносить изменения в формулировки вопросов повестки дня, формулировки решений по таким вопросам и изменять предложенную форму проведения внеочередного общего собрания акционеров, созываемого по требованию ревизионной комиссии общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества.

(см. текст в предыдущей редакции)

5. В случае, если требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров исходит от акционеров (акционера), оно должно содержать имена (наименования) акционеров (акционера), требующих созыва такого собрания, и указание количества, категории (типа) принадлежащих им акций.

Требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров подписывается лицами (лицом), требующими созыва внеочередного общего собрания акционеров.

6. В течение пяти дней с даты предъявления требования ревизионной комиссии общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества, о созыве внеочередного общего собрания акционеров советом директоров (наблюдательным советом) общества должно быть принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров либо об отказе в его созыве.

(см. текст в предыдущей редакции)

Решение об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества, может быть принято в случае, если:

(см. текст в предыдущей редакции)

Не соблюден установленный настоящей статьей и (или) пунктом 1 статьи 84.3 настоящего Федерального закона порядок предъявления требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров;

(см. текст в предыдущей редакции)

акционеры (акционер), требующие созыва внеочередного общего собрания акционеров, не являются владельцами предусмотренного пунктом 1 настоящей статьи количества голосующих акций общества;

ни один из вопросов, предложенных для внесения в повестку дня внеочередного общего собрания акционеров, не отнесен к его компетенции и (или) не соответствует требованиям настоящего Федерального закона и иных правовых актов Российской Федерации.

7. Решение совета директоров (наблюдательного совета) общества о созыве внеочередного общего собрания акционеров или мотивированное решение об отказе в его созыве направляется лицам, требующим его созыва, не позднее трех дней со дня принятия такого решения. Если требование о проведении внеочередного общего собрания акционеров поступило в общество от лиц, которые не зарегистрированы в реестре акционеров общества и дали указание (инструкцию) лицу, осуществляющему учет их прав на акции, указанное решение совета директоров (наблюдательного совета) общества направляется таким лицам не позднее трех дней со дня его принятия в соответствии с правилами законодательства Российской Федерации о ценных бумагах для предоставления информации и материалов лицам, осуществляющим права по ценным бумагам.

Виды и компетенция общих собраний акционеров

Понятие общего собрания акционеров. Общее собрание акционеров — ϶ᴛᴏ форма управления акционерным обществом со стороны его акционеров. Ему присущи следующие основные черты:

• будет высшим органом управления акционерного общества;
• ϶ᴛᴏ орган опосредованного управления акционерным обществом. Общее собрание ни при каких обстоятельствах не может выполнять функции непосредственного управления акционерным обществом;
• ϶ᴛᴏ орган, посредством кᴏᴛᴏᴩого акционеры управляют акционерным обществом. Речь идет об акционерах, кᴏᴛᴏᴩые располагают акциями с правом голоса. Все другие акционеры в большинстве случаев не принимают участия в работе общего собрания;
• ϶ᴛᴏ орган владельческого контроля над акционерным обществом.

Компетенция общего собрания акционеров.

Компетенция общего собрания акционеров - ϶ᴛᴏ установленный по закону перечень вопросов, решения по кᴏᴛᴏᴩым вправе принимать данное собрание.

Акционеры не могут по ϲʙᴏему усмотрению расширять состав вопросов, выносимых на решение общего собрания, сверх предусмотренного законом перечня.

Виды компетенции общего собрания. Компетенция общего собрания делится на исключительную и альтернативную.

Исключительная компетенция общего собрания — ϶ᴛᴏ перечень вопросов, кᴏᴛᴏᴩые по закону могут решаться только на общем собрании акционеров и не могут быть переданы на решение выборным или исполнительным органам общества.

Альтернативная компетенция общего собрания — ϶ᴛᴏ перечень вопросов, кᴏᴛᴏᴩые по закону ᴏᴛʜᴏϲᴙтся к компетенции общего собрания акционеров, но решение кᴏᴛᴏᴩых в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с уставом акционерного общества может быть закреплено за выборными или исполнительными органами управления обществом.

В пределах максимального (исключительная плюс альтернативная компетенция) и минимального (исключительная компетенция) перечня вопросов, отнесенных законом к компетенции общего собрания, в уставе акционерного общества фиксируется конкретный список вопросов, относимый акционерами (учредителями) к компетенции общего собрания.

Границы компетенции общего собрания определяются также тем, что оно не может отменять или корректировать решения других органов управления акционерным обществом. В случае если вопрос отнесен одновременно к компетенции двух органов управления, то вначале его рассматривает нижестоящий орган, а следующий по очереди орган управления рассматривает вопрос только в том случае, если первый не может принять по нему решения. В случае если один орган управления уже принял решение по нему, то другой не вправе его рассматривать.

Компетенция общего собрания акционеров данного акционерного общества - ϶ᴛᴏ перечень вопросов, решения по кᴏᴛᴏᴩым в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с уставом данного акционерного общества вправе принимать только общее собрание его акционеров.

Перечень вопросов, ᴏᴛʜᴏϲᴙщихся к компетенции общего собрания акционеров. В табл. 1 сгруппированы все вопросы, кᴏᴛᴏᴩые ᴏᴛʜᴏϲᴙтся к компетенции общего собрания акционеров по закону. Указано, кто вносит ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙующий вопрос на рассмотрение собрания, каким числом голосов он может быть принят, и к какому виду компетенции относится данный вопрос.

Компетенция общего собрания акционеров

Виды общих собраний акционеров

Общие собрания акционеров подразделяются по периодичности проведения и по форме проведения.

По периодичности общее собрание может быть очередным (годовым) и внеочередным.

По форме проведения общее собрание может быть организовано в форме совместного присутствия (очная форма) и заочного голосования (заочная форма)

Годовое собрание акционеров — ϶ᴛᴏ собрание, кᴏᴛᴏᴩое проводится один раз в год в сроки, установленные уставом акционерного общества, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года акционерного общества.

Внеочередное собрание акционеров — ϶ᴛᴏ собрание, кᴏᴛᴏᴩое проводится помимо годового в течение данного года по инициативе акционеров или органов управления общества.

Собрания, проводимые в форме совместного присутствия акционеров. Очная форма собрания акционеров — ϶ᴛᴏ общее собрание акционеров, организуемое на базе непосредственного присутствия акционеров или их представителей. Решения на них принимаются при непосредственном участии акционеров или их представителей в обсуждении повестки дня и в голосовании.

Для данной формы организации общего собрания характерно то, что оно может быть проведено как годовое, так и внеочередное и на нем может решаться любой вопрос, отнесенный к его компетенции.

Собрания, проводимые в форме заочного голосования. Заочная форма собрания акционеров - ϶ᴛᴏ собрания, на кᴏᴛᴏᴩых голосование акционеров по вопросам повестки дня осуществляется заочно, без предоставления им возможности совместного присутствия для обсуждения и принятия решений.

Необходимость заочной формы проведения общих собраний акционеров. Заочную форму голосования можно рассматривать как механизм, кᴏᴛᴏᴩый, с одной стороны, позволяет снизить обществу и акционерам затраты на проведение собраний, а с другой — дает возможность акционерам реализовывать ϲʙᴏе право на участие в управлении акционерным обществом.

Особенности заочной формы собрания акционеров. Собрания, проводимые в форме заочного голосования, характеризуются следующими специфическими чертами:

• в ϶ᴛᴏй форме не могут быть приняты решения по вопросам избрания совета директоров, ревизионной комиссии, утверждение аудитора общества, годового отчета, бухгалтерского баланса, счета прибылей и убытков общества, а также о распределении прибылей и убытков общества;
• голосование проводится только с использованием бюллетеней, независимо от количества акционеров;
• не может быть проведено путем заочного голосования новое общее собрание акционеров взамен несостоявшегося, кᴏᴛᴏᴩое должно было быть проведено путем совместного присутствия.

Организация проведения заочного общего собрания акционеров. Порядок проведения общего собрания акционеров, проводимого в форме заочного голосования, определен Стоит сказать - положением о порядке проведения общего собрания акционеров путем проведения заочного голосования, утвержденным постановлением ФКЦБ РФ от 20 апреля 1998 г. № 8.

Организация проведения общего собрания в заочной форме включает следующие основные специфические этапы:

1. Подготовка бюллетеней для заочного голосования. Бюллетень для голосования должен содержать:

• полное фирменное наименование акционерного общества;
• дату окончания срока приема бюллетеней для голосования;
• формулировку каждого вопроса, поставленного на голосование;
• варианты голосования по каждому вопросу, поставленному на голосование, выраженные формулировками «за», «против» или «воздержался»;
• указание о том, что бюллетень для голосования должен быть подписан лицом, включенным в список, или его представителем.

2. Рассылка бюллетеней и информации. Информация о проведении общего собрания путем заочного голосования рассылается лицам, включенным в список участников, письмами. При необходимости дублируется в средствах массовой информации. Срок сообщения о проведении общего собрания устанавливается уставом общества. Стоит сказать, для обществ с числом акционеров более 1000 такой срок не может быть менее чем 30 дней до даты окончания срока приема бюллетеней для голосования. Бюллетени для голосования рассылаются заказными письмами или вручаются под роспись каждому лицу, имеющему право на участие в общем собрании акционеров, не позднее чем за 20 дней до проведения общего собрания акционеров.

3. Проведение заочного собрания акционеров на базе обработки всех присланных бюллетеней и оформление принятых решений по повестке дня.

Решение общего собрания акционеров по каждому вопросу повестки дня, принятое путем заочного голосования, считается действительным, если в голосовании по ϶ᴛᴏму вопросу участвовали акционеры — владельцы в совокупности не менее половины голосующих акций общества.

Все остальные процедуры, необходимые для организации и проведения общего собрания акционеров, аналогичны тем, кᴏᴛᴏᴩые могут быть использованы при проведении очных собраний акционеров.

Организация годового собрания акционеров по очной форме

Кстати, этапы проведения годового собрания акционеров по очной форме. Годовое собрание акционеров будет важнейшим инструментом корпоративного управления. Порядок его созыва, подготовки и проведения достаточно детально регламентируется законодательными актами и уставом общества.

Основные типовые этапы организации ежегодного собрания акционеров и последовательность их осуществления представлены в табл. 2.

Не все вопросы подготовки и проведения общего собрания акционеров могут быть отражены в законе и уставе общества, по϶ᴛᴏму во избежание различного рода недоразумений и предупреждения конфликтных ситуаций рекомендуется иметь четко прописанный и принятый акционерным обществом регламент подготовки и проведения общего собрания акционеров.

Формирование повестки дня собрания акционеров. Повестка дня годового общего собрания акционеров формируется акционерами. Акционеры, владеющие в совокупности не менее чем 2% голосующих акций общества, в срок не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года, если уставом не предусмотрен более поздний срок, могут внести предложения в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в состав совета директоров общества, ревизионную и счетную комиссии акционерного общества, число кᴏᴛᴏᴩых не может превышать количественный состав ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙующего органа, а также кандидата на должность единоличного исполнительного органа. По каждому поступившему предложению совет директоров принимает отдельное решение: принять или отклонить.

Вопрос в повестку дня вносится в письменной форме с указанием мотивов его постановки, имени акционера, вносящего вопрос, а также количества и категории (типа) принадлежащих ему акций.

Собрание акционеров не вправе рассматривать и принимать решения по вопросам, не включенным в повестку дня.

В повестку дня общего собрания акционеров могут входить только те вопросы, кᴏᴛᴏᴩые находятся в компетенции ϶ᴛᴏго органа управления согласно закону и уставу данного акционерного общества.

Основания для отказа включения предложения акционера в повестку дня. Основаниями для отклонения вносимых акционерами предложений могут быть:

• несоблюдение установленного срока предоставления предложений. Поданными в срок считаются заявления, отправленные по почте не позднее 24 часов дня, в кᴏᴛᴏᴩый истекает срок подачи заявлений (30 января), или предоставленные в ϶ᴛᴏт день в общество до окончания рабочего дня;
• количество акций в собственности акционеров, подавших предложение, меньше установленного законом. В случае если акционеры для внесения вопроса в повестку дня собрали два и более процентов голосующих акций в совокупности, то к заявлению должен быть приложен подписной лист с подписями акционеров, поддерживающих указанную в заявлении кандидатуру или вопросы повестки дня;
• в предложении представлены не все данные;
• вопрос, предложенный для внесения в повестку дня общего собрания акционеров общества, не отнесен к его компетенции и не ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙует требованиям закона.

Данный перечень будет исчерпывающим при решении вопроса об отклонении предложения акционера в повестку дня. Совет директоров не вправе отказать акционеру по другим основаниям.

Совет директоров общества может принять решение не включить в повестку дня общего собрания внесенные акционером вопросы. В ϶ᴛᴏм случае решение совета директоров общества об отказе включить вопрос в повестку дня общего собрания акционеров направляется акционеру, внесшему вопрос, не позднее трех дней с даты его принятия. В случае если акционер не получил в ϲʙᴏй адрес решения совета директоров общества об отказе во включении вопроса в повестку дня общего собрания, то ϶ᴛᴏ означает, что вопрос включен в повестку дня общего собрания акционеров.

Решения совета директоров общества об отказе во включении вопроса в повестку дня общего собрания акционеров или кандидата в список кандидатур для голосования по выборам в совет директоров и ревизионную комиссию общества, а также уклонение совета директоров от принятия решения могут быть обжалованы в суде.

Вопросы, обязательные для включения в повестку дня. Из общего списка вопросов, входящих в компетенцию общего собрания акционеров, обязательными для рассмотрения на годовом собрании будут следующие:

• утверждение годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности, в т.ч. отчетов о прибылях и убытках общества;
• распределение прибыли, в т.ч. выплата (объявление) дивидендов, или объявление убытков акционерного общества по результатам финансового года;
• избрание (переизбрание) членов совета директоров.

В случае если в данном году истекают сроки полномочий выборных органов управления акционерным обществом, то на собрании в обязательном порядке решаются следующие вопросы:

• избрание единоличного и коллегиальных органов управления, если уставом общества ϶ᴛᴏ отнесено к компетенции общего собрания акционеров;
• определения количественного состава ревизионной комиссии и избрание ее членов;
• утверждение внешнего аудитора;
• избрание членов счетной комиссии.

Выдвижение кандидатов в совет директоров и ревизионную комиссию. При внесении предложений о выдвижении кандидатов в совет директоров или ревизионную комиссию, в т.ч. в случае самовыдвижения, акционер обязан указать имя кандидата (в случае если кандидат будет акционером общества, то крайне важно указать количество и категорию принадлежащих ему акций), имена акционеров, выдвигающих кандидата, количество и категории принадлежащих им акций.

Вопросы, решаемые советом директоров при организации собрания акционеров. Решение о созыве общего собрания акционеров принимает совет директоров в строгом ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с законом и уставом акционерного общества. Это решение включает:

• форму проведения общего собрания акционеров (очная или заочная);
• повестку дня общего собрания акционеров. Данный процесс охватывает два этапа: на первомтрадиционно до 14 февраля текущего года рассматриваются предложения по повестке дня, поступившие от акционеров, и принимается решение о включении (или невключении) их в повестку дня. На втором этапе при принятии решения о созыве собрания повестка дня формируется в целом, с учетом принятых ранее решений;
• дату, место и время проведения общего собрания акционеров и в случае голосования бюллетенями — почтовый адрес, по кᴏᴛᴏᴩому могут направляться бюллетени, либо в случае заочного голосования — дату окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по кᴏᴛᴏᴩому должны направляться заполненные бюллетени;
• дату составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;
• порядок оповещения акционеров о проведении общего собрания;
• перечень материалов, предоставляемых акционерам при подготовке к проведению общего собрания;
• форму и текст бюллетеня для голосования в случае голосования бюллетенями.

Формирование списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании. Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров общества. Порядок подготовки и оформления ϶ᴛᴏго списка определен Стоит сказать - положением о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного постановлением ФКЦБ России от 02.10.97 г. № 27. Кроме ϶ᴛᴏго, порядок составления списка для каждого акционерного общества может определяться его внутренними документами.

В случае, если в отношении акционерного общества используется специальное право на участие Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования в управлении указанным обществом («золотая акция»), в ϶ᴛᴏт список включаются также представители Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования.

В список участников собрания акционеров включаются акционеры, являющиеся владельцами акций общества на установленную советом директоров дату составления списка акционеров, имеющих право участвовать в собрании. Обычно она называется датой закрытия реестра акционеров.

Дата закрытия реестра акционеров - ϶ᴛᴏ дата, на кᴏᴛᴏᴩую составляется список участников общего собрания акционеров. Дата составления списка участников собрания акционеров не может быть установлена ранее даты принятия решения о созыве общего собрания. Между ϶ᴛᴏй датой и днем проведения собрания не может пройти более 50 дней. В случае, если осуществляется рассылка бюллетеней для голосования, т. е. в случаях проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования и в акционерных обществах, где число акционеров — владельцев голосующих акций превышает 1 000, эта дата должна быть установлена не менее чем за 45 дней до проведения собрания.

В случае если голосующие акции находятся у номинального держателя, то он обязан предоставить данные о лицах, в интересах кᴏᴛᴏᴩых он владеет акциями, для составления списка акционеров, имеющих право на участие в общем собрании на дату составления списка.

Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, должен содержать следующую информацию:

• имя лица;
• данные, необходимые для его идентификации;
• данные о количестве и категории (типе) акций, правом голоса по кᴏᴛᴏᴩым оно обладает;
• почтовый адрес, по кᴏᴛᴏᴩому должны направляться сообщения о проведении общего собрания и бюллетени для голосования.

По требованию лиц, включенных в список для голосования и обладающих не менее чем 1% голосов, ϶ᴛᴏт список предоставляется им для ознакомления. При ϶ᴛᴏм данные документов и почтовый адрес физических лиц, включенных в ϶ᴛᴏт список, предоставляются только с согласия данных лиц.

Формы участия акционера в работе собрания. Право на участие в общем собрании осуществляется акционером как лично, так и через ϲʙᴏего представителя. Представитель акционера имеет право участвовать в общем собрании на основании доверенности, кᴏᴛᴏᴩая подтверждает его право на представительство перед обществом. Акционер может назначить ϲʙᴏим представителем любое лицо. Вопросы, связанные с представительством и порядком выдачи доверенности, регламентируются Гражданским кодексом РФ.

Доверенность, выдаваемую акционером — физическим лицом, крайне важно удостоверять нотариально. Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя с приложением печати ϶ᴛᴏй организации.

Правомочность общего собрания. Общее собрание акционеров будет правомочным, т. е. имеет право приступить к работе и принимать решения по вопросам объявленной повестки дня только в случае, если оно имеет кворум.

Кворум общего собрания акционеров - ϶ᴛᴏ число голосов, присутствующих на собрании, кᴏᴛᴏᴩое будет достаточным для его проведения в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с законом и уставом акционерного общества.

Кворум собрания обеспечивается присутствием лично или через полномочных представителей, акционеров, обладающих в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций общества. В случае, если акционерам направлялись бюллетени для участия в голосовании, то голоса, представленные бюллетенями, также учитываются при определении кворума, если они были получены обществом не позднее, чем за два дня до проведения общего собрания акционеров.

В случае если повестка дня общего собрания акционеров включает вопросы, голосование по кᴏᴛᴏᴩым осуществляется разным составом голосующих, определение кворума для принятия решения по данным вопросам осуществляется отдельно.

При определении кворума не учитываются голоса:

• представляемые акциями, состоящими на балансе общества;
• представляемые не полностью оплаченными акциями;
• сверх установленного предела суммарного количества голосов, кᴏᴛᴏᴩое может иметь один акционер на собрании акционеров, если такое ограничение содержится в уставе общества.

Кворум определяется на момент окончания регистрации для участия в общем собрании акционеров. При отсутствии кворума объбудет новая дата проведения общего собрания акционеров, причем новое общее собрание, созванное вместо несостоявшегося, будет правомочно, если для участия в нем зарегистрировались акционеры, обладающие в совокупности не менее чем 30% голосов размещенных голосующих акций общества. В случае если число акционеров общества превышает 500 тысяч, то уставом общества может быть предусмотрен меньший кворум для проведения общего собрания акционеров вместо несостоявшегося.

Изменение повестки дня нового собрания взамен несостоявшегося не допускается.

Сообщение о проведении нового собрания акционеров должно быть осуществлено не позднее, чем за 20 дней до даты его проведения. В случае если дата проведения нового собрания переносится менее, чем на 40 дней, то список лиц, имеющих право участвовать в общем собрании, остается без изменений. В случае если сроки проведения общего собрания переносятся на срок более 40 дней, то весь регламент подготовки собрания должен быть полностью соблюден. Повторное проведение собрания дает шанс обладателям относительно небольших пакетов акций сформировать ϲʙᴏю команду управления, а также возможность решать в ϲʙᴏю пользу вопросы, требующие для их принятия квалифицированного большинства.

Внеочередное собрание акционеров

Права на созыв внеочередного собрания акционеров. Инициатива (требование) проведения внеочередного собрания акционеров может исходить только от следующих органов и лиц, связанных с работой акционерного общества:

• совета директоров акционерного общества;
• ревизионной комиссии;
• аудитора акционерного общества;
• акционеров, владеющих в совокупности не менее 10% голосов.

Основные причины проведения внеочередных собраний. На практике потребность в проведении внеочередного собрания акционеров чаще всего обусловлена существенными изменениями в структуре капитала общества или его реорганизацией, кᴏᴛᴏᴩыетрадиционно сопровождаются сменой лиц в органах управления обществом.

Сроки созыва внеочередного собрания. Созыв внеочередного собрания осуществляется советом директоров не позднее 40 дней, а если повестка содержит вопрос об избрании членов совета директоров — 70 дней с момента предоставления требования о его созыве.

В случае если требование о созыве внеочередного собрания исходит от акционеров, то в ϶ᴛᴏм требовании должны содержаться имена акционеров, количество и категория (тип) принадлежащих им акций.

Требование о созыве внеочередного собрания акционеров подписывается лицом (лицами), требующим его созыва. В нем должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня собрания. Совет директоров не вправе вносить изменения в формулировки вопросов повестки дня и изменять предложенную форму проведения собрания.

Организация созыва внеочередного собрания. Содержание и последовательность этапов созыва внеочередного собрания акционеров во многом одинаковы с этапами созыва годового собрания. Эти этапы представлены в табл. 3.

Порядок проведения внеочередного собрания, включающий вопрос выборов членов совета директоров. Данный порядок включает следующие основные требования:

• собрание должно быть проведено в течение 70 дней с даты предъявления требования о проведении собрания;
• срок рассылки уведомлений о собрании должен быть установлен не позднее, чем за 50 дней до его проведения;
• список лиц, имеющих право на участие в собрании, составляется на основании данных реестра акционерного общества и не может быть установлен ранее даты принятия решения о проведении собрания и более, чем за 65 дней до собрания, а если повестка дня включает вопросы, голосование по кᴏᴛᴏᴩым осуществляется разным составом голосующих, то дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, устанавливается не менее чем за 45 дней до даты проведения собрания;
• акционеры — владельцы не менее, чем 2% голосующих акций, вправе предложить кандидатуры для избрания в совет директоров не позднее, чем за 30 дней до даты проведения внеочередного общего собрания акционеров, если уставом не установлен более поздний срок;
• общество обязано обеспечить доступ к информации (информационным материалам), к кᴏᴛᴏᴩым относится годовая бухгалтерская отчетность, сведения о кандидатах в исполнительные органы общества, совет директоров, ревизионную и счетную комиссию общества, проекты решения общего собрания общества и другие материалы, предусмотренные уставом общества. Указанная информация в течение 20 дней, а в случае проведения общего собрания, повестка дня кᴏᴛᴏᴩого содержит вопрос о реорганизации общества, — в течение 30 дней до проведения общего собрания должна быть доступна лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров.

Причины отказа от созыва внеочередного собрания. В течение пяти дней после получения требования о проведении внеочередного собрания совет директоров должен принять решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров, либо об отказе в его созыве. Решение об отказе в созыве внеочередного собрания может быть принято только в тех случаях, когда:

• не соблюден установленный законом порядок предъявления требования о созыве внеочередного собрания акционеров;
• акционеры, требующие созыва внеочередного собрания, не будут владельцами необходимого для ϶ᴛᴏго пакета голосующих акций;
• ни один из вопросов предложенной повестки дня внеочередного собрания не отнесен к его компетенции.

В случае если совет директоров в течение 5 дней с даты предъявления требования не принял решения о проведении внеочередного собрания или принял решение об отказе в его созыве, то внеочередное собрание акционеров может быть созвано органами и лицами, требующими его созыва.

Акционерное общество вправе выпускать два вида акций: обыкновенные, или акции с правом голоса и нефиксированным размером выплачиваемого дивиденда, и привилегированные, или акции с фиксированным уровнем дивиденда, но без права голоса.

При этом отсутствие права голоса у привилегированных акций не будет абсолютным. Согласно закону при определенных ситуациях привилегированные акции могут давать право голоса. Исключая выше сказанное, то же самое они могут иметь и в случаях, оговоренных уставом конкретного акционерного общества.

Голосующая акция данного акционерного общества - ϶ᴛᴏ акция данного акционерного общества, предоставляющая акционеру — ее владельцу право голоса при решении вопроса, поставленного на голосование на общем собрании акционеров.

• акции, дающие право голоса по всем вопросам компетенции общего собрания. К ним ᴏᴛʜᴏϲᴙтся обыкновенные акции;
• акции, предоставляющие право голоса только по отдельным вопросам повестки дня собрания акционеров. К ним ᴏᴛʜᴏϲᴙтся те или иные виды привилегированных акций.

В рамках международной практики не всегда даже обыкновенные акции имеют право голоса в полном объеме. Имеются примеры, когда обыкновенные акции определенного вида конкретного акционерного общества вообще не имеют прав голоса (кроме случаев появления такого права в ситуациях, установленных законом)

Право голоса на общем собрании акционеров имеют владельцы следующих видов акций:

1. Обыкновенных акций.
2. Привилегированных акций, право голоса по кᴏᴛᴏᴩым предусмотрено уставом общества (обычно ϶ᴛᴏ привилегированные акции, конвертируемые в обыкновенные)
3. Привилегированных акций в случаях невыплаты установленных по уставу дивидендов по ним:

• обычные привилегированные акции приобретают право голоса на общем собрании, следующем за годовым собранием, на кᴏᴛᴏᴩом не были объявлены установленные по уставу дивиденды по данным акциям или принявшем решение выплатить их в неполном объеме;
• кумулятивные привилегированные акции приобретают право голоса, начиная с собрания, следующего за годовым, на кᴏᴛᴏᴩом не было принято решение о выплате дивидендов;
• привилегированные акции типа «А» приобретают право голоса в случае невыплаты по ним дивиденда только тогда, когда акционерное общество получило прибыль по итогам года. В случае если прибыль отсутствует, то невыплата дивидендов по таким акциям не ведет к получению права голоса;
• привилегированные акции типа «Б» приобретают право голоса, если на дату составления списка акционеров общее число обыкновенных и становящихся голосующими привилегированных акций типа «Б», кᴏᴛᴏᴩыми владеет фонд имущества, составляет не более 20% акций, являющихся голосующими на данном собрании.

1. Любых привилегированных акций при решении вопросов реорганизации и ликвидации акционерного общества.
2. Соответствующих типов привилегированных акций при решении вопроса о внесении дополнений и изменений в устав акционерного общества, ограничивающих права их владельцев.

• привилегированных акций, кроме ранее перечисленных случаев (в основном связанных с невыполнением акционерным обществом выплаты фиксированных дивидендов по ним);
• не полностью оплаченных обыкновенных или привилегированных акций;
• акций, зачисленных (выкупленных или приобретенных) на баланс акционерного общества;
• акций, принадлежащих членам совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества или лицам, занимающим должности в органах управления общества, при избрании членов ревизионной комиссии (ревизора) акционерного общества;
• акции участника собрания акционеров при решении вопроса об оϲʙᴏбождении от обязанности выкупа акций, принадлежащих другим акционерам, лицо, кᴏᴛᴏᴩое самостоятельно или совместно со ϲʙᴏими аффилированными лицами имеет намерение приобрести или уже приобрели 30 и более процентов обыкновенных акций акционерного общества, в принятии кᴏᴛᴏᴩого не имеет права участвовать указанное лицо;
• акции участника собрания акционеров при решении вопроса о заключении сделки, в совершении кᴏᴛᴏᴩой имеется заинтересованность данного участника. Это решение может приниматься только участниками собрания акционеров, не заинтересованными в такой сделке.

Для акционерных обществ с числом акционеров — владельцев голосующих акций более 100 закон предусматривает обязательное голосование бюллетенями.

Отметим, что текст и форма бюллетеня утверждаются советом директоров акционерного общества. Бюллетень для голосования выдается под роспись лицу, зарегистрировавшемуся для участия в общем собрании акционеров.

Закон устанавливает обязательные требования к бюллетеню для голосования, кᴏᴛᴏᴩый должен содержать:

• полное фирменное наименование акционерного общества и место его нахождения;
• форму проведения общего собрания акционеров (собрание или заочное голосование);
• дату, место и время проведения общего собрания, а также почтовый адрес, по кᴏᴛᴏᴩому должны отправляться заполненные бюллетени;
• формулировку решения каждого вопроса, поставленного на голосование;
• варианты голосования по каждому вопросу повестки дня, поставленному на голосование, выраженные формулировками: «за», «против», «воздержался»;
• упоминание о том, что бюллетень подписывается акционером.

При проведении голосования по вопросу об избрании члена совета директоров или ревизионной комиссии акционерного общества бюллетень для голосования должен содержать сведения о кандидатах с указанием фамилии, имени, отчества.

Порядок хранения бюллетеней для голосования. По завершении работы общего собрания акционеров бюллетени для голосования должны быть сданы на хранение. Центральной экспертно-проверочной комиссией при Федеральной архивной службе России установлены сроки хранения бюллетеней для голосования на общих собраниях акционеров. Стоит заметить, что они должны храниться до прекращения деятельности данного акционерного общества.

Счетная комиссия акционерного общества. В обществе с числом акционеров — владельцев голосующих акций общества более 100 создается счетная комиссия, количественный и персональный состав кᴏᴛᴏᴩой утверждается общим собранием акционеров.

В случае если держателем реестра акционерного общества будет профессиональный регистратор, то ему данным обществом может быть поручено выполнение функций счетной комиссии. В случае если в акционерном обществе число акционеров — владельцев голосующих акций общества более 500, то функции счетной комиссии в обязательном порядке реализует регистратор общества.

Количественный состав счетной комиссии не может быть менее трех человек.

Членами счетной комиссии не могут быть:

• члены совета директоров;
• члены ревизионной комиссии;
• члены коллегиального исполнительного органа;
• единоличный исполнительный орган общества.

Компетенция счетной комиссии.

Счетная комиссия реализует следующие функции:

• проверка полномочий и регистрация лиц, участвующих в общем собрании акционеров;
• определение кворума общего собрания акционеров;
• разъяснение вопросов, возникающих в связи с реализацией акционерами права голоса на общем собрании;
• разъяснение порядка голосования по вопросам, выносимым на голосование;
• обеспечение установленного порядка голосования и прав акционеров на участие в голосовании;
• подсчет голосов и подведение итогов голосования;
• составление протокола об итогах голосования;

Протокол общего собрания акционеров составляется не позднее 15 дней после закрытия собрания или даты окончания приема бюллетеней при проведении общего собрания акционеров в форме заочного голосования. Протокол общего собрания акционеров составляется в двух экземплярах, кᴏᴛᴏᴩые подписываются председателем и секретарем собрания.

Протокол общего собрания акционеров должен содержать следующую информацию:

• место и время проведения общего собрания;
• общее количество голосов, кᴏᴛᴏᴩыми обладают акционеры — владельцы голосующих акций общества;
• количество голосов, кᴏᴛᴏᴩым обладают акционеры, принимающие участие в общем собрании;
• сведения о председателе и секретаре общего собрания;
• повестку дня общего собрания акционеров;
• основные положения выступлений участников собрания;
• вопросы, поставленные на голосование;
• итоги голосования по всем вопросам повестки дня;
• решения, принятые общим собранием акционеров.

Итоги общего собрания акционеров. Решения, принятые общим собранием, будут обязательными для всех акционеров, не зависимо от их участия в работе собрания и характера голосования.

Акционеры имеют право обжаловать решения общего собрания акционеров в суде, если:

• они были приняты с нарушением закона или устава общества;
• акционер не принимал участие в общем собрании или голосовал против принятия такого решения, кᴏᴛᴏᴩым были нарушены его права и законные интересы.

Суд вправе с учетом всех обстоятельств дела оставить в силе обжалуемое решение, если голосование данного акционера не могло повлиять на результаты голосования, допущенные нарушения не будут существенными и решение не повлекло причинения убытков данному акционеру.

Рассмотрим подробнее вопросы, связанные с деятельностью Общего собрания акционеров как высшего органа управления акционерного общества. Это важно прежде всего потому, что Общее собрание дает единственную возможность для рядового акционера повлиять на политику, проводимую обществом.

Общее собрание акционеров разрешает все вопросы, относящиеся к деятельности общества, за исключением тех, которые предписанием закона, устава или решений самого собрания отнесены к исключительной компетенции других органов управления общества.

Общее собрание не представительствует по делам общества, а ограничивает свою деятельность утверждением решений по ним.

Решения, принятые Общим собранием, обязательны для всех акционеров, как присутствовавших, так и отсутствовавших на нем.

Выполнение решений Собрания организует Правление общества под контролем Совета директоров.

Процедура созыва, подготовки и проведения Общего собрания акционеров устанавливается Советом директоров в строгом соответствии с положениями устава и внутренних нормативных документов общества, регулирующими взаимоотношения между акционерами и органами управления общества.

Напомним, что для этих целей может существовать специальный документ - Положение об Общем собрании акционеров, или иначе - Регламент Общего собрания, представляющий собой свод принципов и норм, определяющих процедуру организации собрания акционеров конкретного акционерного общества.

Все положения, устанавливающие порядок созыва и проведения собрания акционеров, могут быть утверждены только самим Общим собранием акционеров с помощью именных бюллетеней простым большинством поданных голосов.

Предложения по дополнению или изменению регламента вносятся акционерами в порядке, устанавливаемом для любых других предложений от акционеров общества по вопросам повестки дня.

Если порядок созыва и проведения Собрания акционеров в обществе не установлен, акционеры должны руководствоваться только положениями устава. В этом случае их взаимоотношения с обществом строятся в произвольной форме и органы управления не могут отказать им в том или ином требовании, если последнее не противоречит уставу.

Разумеется, все это может привести к непредвиденным конфликтам, в которых чаще всего не заинтересованы ни органы управления общества, ни сами акционеры.

Вопросы, относящиеся к исключительной компетенции Общего собрания акционеров, определяются положениями законодательных актов РФ и устава общества.

Их решение не может быть передано в компетенцию Других органов управления общества.

Рассмотрим эти вопросы подробнее.

Собрание принимает решение о внесении изменений и дополнений в устав общества.

Напомним, что все изменения и дополнения, вносимые в устав, после их утверждения Общим собранием акционеров должны быть зарегистрированы ре- „ гистрационной палатой или иным государственным органом, осуществляющим регистрацию предприя-" тий. Только после этого они приобретают юридичес-. кую силу. Если государственный орган отказывает в регистрации внесенных изменений, основания руководствоваться ими у акционеров и общества в целом нет. В этом случае должны соблюдаться исключительно старые пункты устава.

Только Общее собрание может принять решение об изменении уставного капитала общества, за исключением случаев погашения акций, находящихся на балансе общества.

Далее, только с согласия Общего собрания акционеров может быть принято решение об обмене привилегированных акций на обыкновенные акции общества, поскольку этот вопрос прямо затрагивает интересы собственников.

Общее собрание также исходя из соблюдения интересов собственника должно решать вопрос о приобретении обществом выпускаемых им акций и утверждать решение Совета директоров о предоставлении должностным лицам и служащим общества права купить определенное число акций на льготных условиях (опцион).

Исключительно в компетенции Общего собрания -избранив членов Совета директоров, а также определение сферы и порядка их деятельности, который, к примеру, может быть зафиксирован в виде Положения о Совете директоров общества. Собрание также устанавливает размер и порядок вознаграждения и компенсации членам Совета директоров в период исполнения возложенных на них обязанностей.

Общее собрание определяет количественный состав Совета директоров, что устанавливается отдельным положением устава общества. По своему решению собрание может увеличить число директоров, входящих в состав Совета, по сравнению с имеющимся числом и избрать дополнительных директоров для выполнения определенных функций.

Из числа избранных членов Совета директоров собрание назначает Генерального директора общества.

Общее собрание избирает членов Ревизионной комиссии; определяет сферу и порядок их деятельности, утверждает Положение о Ревизионной комиссии общества (если оно предусматривается); устанавливает им размер вознаграждения. Общее собрание имеет право потребовать отчет о работе каждого члена Ревизионной комиссии.

Собрание решает вопрос о привлечении к имущественной ответственности членов Совета директоров и

Правления и должностных лиц администрации общества в порядке, установленном законодательством.

Контролируя эффективность функционирования объединенного капитала, собрание рассматривает и утверждает годовые результаты деятельности общества, включая его филиалы: баланс, счет прибылей и убытков, а также ежегодный отчет Совета директоров.

В компетенции собрания - рассмотрение и утверж- . дение сметы расходования прибыли и плана действий! на наступивший год и порядок заключения сделок с активами общества. При этом Общее собрание определяет основные направления деятельности компании в соответствии с уставными целями функционирования общества.

Кроме того, только собрание может определить, до какой суммы Правление может расходовать средства сверх сметного назначения в случаях, не терпящих отлагательства, с солидарной ответственностью Правления перед Общим собранием за необходимость и последствия этого расхода.

Оно устанавливает порядок распределения прибыли и покрытия убытков, удовлетворения претензий кредиторов.

При необходимости Общее собрание может вынес

ти решение о проведении внеплановых ревизий фи-

нансово-хозяйстввнноп деятельности общества,

В компетенции Общего собрания - назначение и от-,

зыв независимого внешнего аудитора общества; опре

деление сферы и порядка его деятельности и вознаг

раждения.

Общее собрание утверждает размер окончатель

ного дивиденда, выплачиваемого на акцию.

В принципе к полномочиям Общего собрания относится утверждение сделок и иных действий, влекущих возникновение обязательств от имени общества, которые превышают полномочия, предоставленные Совету директоров уставом или Общим собранием акционеров.

Только Общее собрание акционеров имеет право принять решение о залоге, сдаче в аренду, продаже, обмене или ином отчуждении недвижимого имущества общества либо любого иного имущества, состав которого определяется учредительными документами общества, если размер сделки или стоимость имущества, составляющего предмет сделки, превышает 25% уставного капитала общества (или 10% активов общества) или если Ревизионной комиссией решение об одобрении сделки не принято.

Ограничения по размерам утверждаемых сделок определяются положениями устава общества. В принципе акционеры могут принять решение изменить указанные проценты. Однако напоминаем, это возможно только при условии одновременного внесения изменений в устав общества.

Вопросы утверждения внутренних нормативных документов общества, таких, как Регламент Общего собрания акционеров; Положение о Совете директоров; Кодекс поведения членов Совета директоров, членов Правления и должностных лиц администрации; Положение о Ревизионной комиссии; Положение о ценных бумагах, также входят в компетенцию собрания акционеров.

К исключительной компетенции Общего собрания относится принятие решений:

о создании и ликвидации филиалов и представительств общества (при этом собрание утверждает положения о них или их уставы);

об образовании и прекращении деятельности дочерних предприятий;

о слиянии, присоединении, преобразовании (реорганизации) общества в предприятие иной организационно-правовой формы.

Уточним, что Программой приватизации предусматривается, что акционерные общества открытого типа не могут быть преобразованы в акционерные общества закрытого типа или товарищества с ограниченной ответственностью;

об участии в холдинговых компаниях, объединениях предприятий и финансово-промышленных группах;

о ликвидации общества, создании ликвидационной комиссии и утверждении ее отчета и ликвидационного баланса.

Общее собрание акционеров может вынести решение об отнесении к его компетенции других вопросов.

С другой стороны, оно может передать часть вопросов своей компетенции в ведение Совета директоров и Правления общества, кроме вопросов, относящихся к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.

Важным моментом, требующим специального.)г рассмотрения, является порядок созыва и орга-[ низации собрания, поскольку именно на этих этапах очень часто нарушаются права акционеров.

Общее собрание акционеров созывается Председателем Совета директоров по решению Совета директоров не реже одного раза в год.

Функции по созыву собрания полож^иями устава могут быть возложены единолично на Генерального директора общества.

Один раз в год общество проводит годовое общее

собрание акционеров (независимо от других собра

ний). Все собрания помимо годового являются чрез

вычайными (внеочередными).

Годовое собрание должно быть созвано не позднее 120 календарных дней по окончании Финансового года и 15 месяцев после проведения предыдущего годового собрания.

При этом решение о дате, времени и месте проведения годового собрания должно быть принято Советом директоров не позднее 45 дней до его проведения.

На годовом Общем собрании акционеров:

1. Рассматриваются и утверждаются итоги прошедшего финансового года (годовой бухгалтерский баланс, счет прибылей и убытков), заверенные подписью внешнего аудитора или Ревизионной комиссией общества; план деятельности общества на наступивший год; отчет Совета директоров.

При необходимости должен быть заслушан отчет Ревизионной комиссии.

Бухгалтерский баланс - одна из форм бухгалтерской отчетности, отражающая состояние, размещение, использование и источники средств фирмы, содержащая полную, развернутую информацию об используемых обществом ресурсах. В левой части баланса (актив) дается группировка ресурсов, отражающая их экономическое содержание, местонахождение, использование; приводятся сведения об основных фондах, запасах материалов, топлива, размерах незавершенного производства, готовой продукции, товаров, остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете, дебиторской задолженности - долгов отдельных лиц, других предприятий и организаций.

В правой части баланса (пассив) показываются финансовые источники, использованные при формировании ресурсов, отраженных в активе, сведения о задолженности банку (по полученным ссудам), рабочим, служащим (по заработной плате), по отчислениям на социальное страхование, другим предприятиям за полученные от них материальные ценности и т.д. В пассиве показываются собственные средства общества (уставный капитал, прибыль, различные фонды). В активе и пассиве отражаются одни и те же ресурсы, хотя и с различных позиций, поэтому итоги активной и пассивной частей баланса обязательно должны совпадать.

Бухгалтерский отчет составляется на основе данных, имеющихся в бухгалтерских счетах, и отражает состояние ресурсов на первое число каждого очередного месяца, квартала, года.

Годовой баланс общества может быть предс

тавлен в налоговую инспекцию только после его

утверждения на Общем собрании акционеров.

Если собрание не утверждает баланс, налого-

вая инспекция назначает внешнего аудитора для проверки финансового состояния общества за ее счет.

Форма и порядок составления и представления годового отчета акционерного общества определяются Министерством финансов РФ, К информации, обязательно включаемой в годовой отчет, относятся:

Данные о финансовом положении общества

(данные об использовании прибыли, формировании и

использовании средств резервного фонда, размер за-

допженности по займам, платежам в бюджет,

кредитам банков и прочим кредиторам);

Сведения о величине уставного капитала;

Сведения о выпущенных обществом в отчетном году ценных бумагах;

Список всех акционеров общества, которые

Общем собрании акционеров;

Список всех членов Совета директоров и Правления общества с указанием всех занимаемых ими должностей в настоящее время и за последние 5 лет, в том числе вне органов управления этого общества, а также количество принадлежащих им голосующих акций как в уставном капитале данного общества, так и вне его.

Отчет составляется Советом директоров и подтверждается внешним аудитором или Ревизионной комиссией общества.

После утверждения собранием акционеров он представляется в финансовый орган, осуществляю-., щий государственную регистрацию ценных бумаг по местонахождению общества, и в течение двух месяцев после собрания должен быть опубликован в печатном издании.

В отчете Совета директоров помимо комментари-

ев и объяснений к представленному годовому отчету По результатам деятельности компании за прошедший финансовый год должны быть представлены результаты работы с акционерами и ценными бумагами общества.

2. Утверждается размер дивидендов, выплачиваемых на обыкновенную акцию.

Размер окончательного дивиденда в расчете на одну обыкновенную акцию определяется Общим собранием по предложению Совета директоров. При этом окончательный размер дивиденда не может превышать

3. Назначается внешний аудитор, или же утвержда- ггся решение Совета директоров о назначении независимого внешнего аудитора.

Остановимся на этом пункте. Дело в том, что согласно законодательству РФ годовой баланс должен быть проверен внешним аудитором или, если он отсутствует, Ревизионной комиссией.

Аудитор - это специализированная фирма или специалист, имеющие соответствующую лицензию, которые на основе заключенного с обществом контракта проверяют его финансово-хозяйственную деятельность.

Однако внешний аудит - дорогостоящая процедура, оцениваемая на начало 1994 г. в 8-15 млн. руб. Не каждое акционерное общество на настоящий момент может позволить себе такие затраты! А ведь доход акционеров от вложенных в акции средств прямо зависит от расходов общества.

Поскольку на настоящий момент эаконодательст-

во РФ не требует от акционерных обществ в обяза

тельном порядке проводить внешний аудит,

некоторые общества решением Общего собрания

передают полномочия аудитора Ревизионной

комиссии, которая в случае необходимости может

привлекать специалистов для проведения ревизии хозяйственной деятельности общества.

В этом случае Совету директоров предос- тавляется право в случае необходимости (например, если в результате изменения законодательства внешний аудит станет обязательной операцией) при- гласить внешнего аудитора по своему выбору, определить сферу его действий и размер вознаграждения на основании своего решения, но с обязательным последующим утверждением этих решений на ближайшем Общем собрании акционеров.

4. Утверждается порядок и размер вознаграждения членам выборных органов управления и внешнего аудитора.

Перед вынесением перечисленных выше вопросов для обсуждения на Общее собрание акционеров они должны быть рассмотрены на заседаниях Правления, Совета директоров и Ревизионной комиссии. При этом баланс, счет прибылей и убытков (отчет о финансовых результатах), подтвержденные Ревизионной комиссией, подлежат утверждению Советом директоров не позднее 60 календарных дней после окончания Финансового года.

Каждый акционер имеет право ознакомиться с годо- I вым отчетом и балансом, а также отчетом Совета ди- ректоров и Ревизионной комиссии. Общество обязано сообщить каждому акционеру, где и когда он сможет

это сделать.

Обычно предусматривается, что данные документы в определенный срок до собрания будут открыты для ознакомления с ними акционеров в помещении Правления, о чем сообщается в извещении о созыве собрания.

Если требование о созыве собрания поступило от:

большинства членов Совета директоров;

акционеров или представителей акционеров, имеющих в собственности не менее чем 10% (или иное количество, указанное в уставе общества) обыкновенных акций общества;

Ревизионной комиссии;

Генерального директора;

оно является полномочным, т.е. Совет директоров обязан созвать внеочередное общее собрание.

В принципе предложение о созыве чрезвычайного собрания вправе подать любой акционер. Однако если требование не является полномочным, целесообразность созыва такого собрания вправе определить Совет директоров.

Контроль за выполнением условий полномочное требования о созыве собрания может быть возложен

на сефетаря Совета директоров и Ревизионную комиссию.

Требование созыва собрания осуществляется путем Подачи именного письменного заявления в порядке, установленном нормативными документами общества.

Заявление должно содержать: выраженное желание созыва собрания; цель проведения собрания; точную формулировку выносимых на него вопросов и проектов решений. В заявлении может быть указан желаемый порядок оповещения об этом требовании акционеров, имеющих право на уведомление об Общем собрании акционеров. В противном случае извещение будет проведено по форме, выбранной Советом директоров.

Например, акционеры могут потребовать, чтобы вместе с извещением о созыве внеочередного собрания была разослана копия их заявления-требования.

Совет директоров общества на своем заседании вправе рассмотреть вопросы, изложенные в таком требовании, и сформировать свою точку зрения на поставленные в требовании вопросы, проинформировав о нем Общее собрание акционеров.

В случае подачи полномочного требования Совет директоров должен принять решение о дате, времени и месте проведения внеочередного общего собрания и объявить его повестку дня не позднее 20 дней со дня подачи требования, а само собрание должно быть проведено в срок не позднее 60 дней после поступления требования.

Повестка такого собрания должна точно соответствовать изложенной в поданном требовании. Совет директоров не может изменить или исключить вопросы повестки дня собрания. Более того, выносимые на собрание вопросы и проекты постановлений должны быть включены в повестку дня чрезвычайного собрания в той Формулировке, которая предложена заявителем. Переформулировка возможна только на основании письменного согласия заявителя на соответствующее изменение.

Однако повестка дня чрезвычайного собрания, созываемого в соответствии с поданным полномочным требованием, по решению Совета директоров может быть расширена дополнительными вопросами.

Если в течение 20 дней решение о проведении чрезвычайного собрания не принято, акционеры, подавшие требование, имеют право созвать собрание сами.

В повестку дня Общего собрания акционеров входят вопросы, которые находятся в компетенции этого органа управления согласно положениям устава и соответствующих статей Регламента Общего собрания акционеров общества.

Повестка дня собрания формируется на заседании Совета директоров из:

обязательных, необходимость обсуждения которых на Общем собрании предписана положениями устава;

дополнительных вопросов, предложенных для обсуждения на собрании в поступивших заявлениях.

Обязательные вопросы - это, во-первых, вопросы - подлежащие регулярному обсуждению на собраниях (по плану):

утверждение итогов прошедшего финансового года, размера дивидендов на обыкновенную акцию и плана деятельности общества на наступивший год; отчетов членов Совета директоров и Ревизионной комиссии по результатам годовых финансово-хозяйственных ревизий;

избрание членов Совета директоров и Ревизионной комиссии и назначение Генерального директора (Президента) при образовании вакансий или истечении срока полномочий предшествующего состава;

назначение внешнего аудитора; утверждение размера вознаграждения членам выборных органов и внешнего аудитора. Регулярность обсуждения этих вопросов обеспечивается проведением годовых общих собраний.

Во-вторых, обязательные вопросы - это вопросы, подлежащие обсуждению в соответствии с поданным в общество требованием о созыве чрезвычайного Общего собрания акционеров.

Повестка дня как годового, так и внеочередного собрания может быть дополнена вопросами:

требующими обязательного безотлагательного рассмотрения на ближайшем Собрании акционеров;

предлагаемыми любым акционером или представителем акционера, а также членом Совета директоров и Ревизионной комиссии, если это предусмотрено регламентом Общего собрания.

Обязательному безотлагательному рассмотрению на ближайшем Общем собрании акционеров подлежат следующие вопросы:

утверждение расходов средств общества, произведенных Правлением сверх определенной Общим собранием сметы расходов;

результаты последних проверок финансово-хозяйственной деятельности общества.

Если возникает проблема, которая, по мнению ак ционера, требует обсуждения на собрании акционеров, он может выдвигать требование не о созыве

собрания для рассмотрения одного вопроса, а, как радивый хозяин (ведь подготовка и проведение собрания требует больших финансовых затрат), о включении этого конкретного вопроса в повестку дня ближайшего очередного собрания.

В уставе обычно не устанавливаются порядок и процедура внесения предложений по вопросам повестки дня. Уточним еще раз, здесь имеется в виду не требование созыва собрания, а именно предложение вопроса как дополнительного для его решения на ближайшем общем собрании акционеров В связи с этим если общество в своих норматив- ных актах не регламентирует это положение, возмож- на ситуация, когда любой акционер может потребо- вать включения предлагаемого им вопроса в повестку дня Общего собрания акционеров. Очевидна возможность развития на этой почве конфликтной ситуации: акционер настаивает, а Совет директоров отказывает ему не только в вынесении вопроса на собрание акционеров, но и даже в его рассмотрении на заседании Совета директоров, хотя, по сути дела, никаких законных оснований для этого у него нет.

Более того, из положений законодательства РФ, касающихся требования созыва чрезвычайного собрания, вытекает, что акционеры, владеющие в совокупности не менее 10% (или иное количество, указанное в уставе) обыкновенных акций общества, большинство членов Совета директоров; Генеральный директор и Ревизионная комиссия могут созвать собрание для рассмотрения только одного конкретного вопроса, а следовательно, они имеют безусловное право выносить предлагаемые ими вопросы и на обсуждение на Общее собрание акционеров как дополнительные.

Таким образом, предлагаемые ими вопросы являются полномочными и обязательно должны быть рассмотрены на Общем собрании акционеров, т.е. Совет директоров не имеет права не включить их в повестку дня собрания, а может только обсудить его, вынеся по нему свое решение. В этом случае действуют нормы, регламентирующие порядок рассмотрения требований созыва собрания, в частности, что редакция таких вопросов в объявленной повестке дня должна точно соответствовать той, в которой они были предложены.

Короче говоря, положение, согласно которому повестка дня собрания может быть дополнена другими вопросами, соответствует законодательно установленным нормам, но не определяет дальнейшую судьбу вносимого вопроса, а именно не ясно, какими вопросами может быть дополнена повестка дня, кто принимает решение об их включении и т.д.

Для исключения множественных трактовок и нежелательных как для общества, так и для акционеров недоразумений в ряде компаний внутренними нормативными документами вводятся соответствующие положения, устанавливающие сроки и порядок внесения и рассмотрения дополнительных вопросов. В них устанавливается:

кто может вносить предложения по вопросам повестки дня собрания;

каким процентом от обыкновенных акций общества должны владеть акционеры, чтобы их вопрос обязательно включался в повестку дня собрания;

в какие сроки должно быть подано заявление, чтобы предлагаемые вопросы были включены в повестку дня ближайшего собрания;

каков порядок рассмотрения вопросов, которые были предложены в сроки, выходящие за рамки сроков, оговоренных выше, и др.

С другой стороны, право акционеров внести полномочный вопрос в повестку дня также ограничено, поскольку после объявления о созыве собрания его повестка дня не может быть ни изменена, ни дополнена. Поэтому при поступлении полномочного предложения Совет директоров может вынести решение рассмотреть предлагаемые вопросы на следующем Собрании в обязательном порядке, если лицо, подавшее его, не потребует созыва чрезвычайного собрания.

Если принимается решение о включении дополнительного вопроса в повестку дня собрания, а извещения о созыве собрании уже разосланы, общество должно уведомить каждого своего акционера о внесенном изменении в повестку дня с помощью дополнительного уведомления и\или копии поступившего заявления, если этого потребуют акционеры, подавшие его.

Заявления, в которых предлагаются вопросы повестки дня Общего собрания, оформляются аналогично заявлению-требованию созыва чрезвычайного собрания. В нем должны быть подробно изложены предлагаемые вопросы и проекты постановлений по ним, а также может содержаться:

Обоснование внесения предложения;

Уточненная дата собрания, на которое выносятся вопросы, если она известна;

Желаемая форма уведомления акционера о принятом при рассмотрении заявления Советом директоров решении.

Если это заявление является полномочным, то оно может содержать указание на порядок оповещения об этом требовании акционеров, имеющих право на получение уведомления о собрании; в противном случае, извещение будет проведено по форме, выбранной Советом директоров. По требованию акционеров к рассылаемому извещению о собрании должна быть приложена копия заявления-требования.

Порядок внесения предложений и требований по вопросам повестки дня и созыва Общего собрания акционеров может быть регламентирован нормативными документами общества. В любом случае необходимо оформить письменное заявление на имя Совета директоров, обязательно изложив точную формулировку предлагаемых вопросов и предполагаемых проектов их решения, и зарегистрировать его в секретариате или ином уполномоченном на работу с акционерами органе (это может быть отдел по работе с ценными бумагами общества или канцелярия). Порядок подачи заявлений регламентируется соответствующими пунктами нормативных документов общества.

Предлагаемые вопросы должны быть включены в повестку дня собрания решением Совета директоров. При этом Совет директоров принимает решение о включении или отклонении каждого предложенного вопроса, если это находится в пределах компетенции Совета, определенной нормативными документами общества.

Вопрос включается в повестку дня в формулировке, изложенной, в полномочном требовании. В случае переформулировки требуется письменное согласие заявителя на ее изменение. Переформулировка вопроса возможна только при обобщении заявленний разных акционеров, в которых предлагается рассмотреть один и тот же вопрос, но редакция изложения которого отличается некоторыми нюансами.

По любому вопросу, выносимому на Общее собрание акционеров, Совет директоров имеет право требовать заключения от Правления общества. В свою очередь, Правление обязано рассмотреть вопрос в течение установленного внутренними нормативными документами срока и представить свое заключение по нему.

Заключение Правления может быть доведено до сведения Общего собрания, в повестку дня которого был включен этот вопрос, а также лиц, предложивших этот вопрос.

Заключение Правления не является основанием для снятия полномочного вопроса с обсуждения на Общем собрании акционеров. .

О решении Совета директоров по предлагаемым вопросам, так же как и о заключении Правления по ним, акционеры ставятся в известность согласно их заявлению письменно или устно секретарем Совета директоров.

Созыв Общего собрания акционеров

Итак, решение о проведении собрания принимается на заседании Совета директоров или, если Совет не может по какой-либо причине собраться, Председателем Совета директоров на основании решения, оформленного в письменном виде. По каждому обсуждаемому на заседании вопросу принимается решение, которое оформляется письменно и выносится для голосования на Общее собрание акционеров.

Оформленные письменно и утвержденные на заседании Совета директоров проекты решений являются в дальнейшем официальным мнением Совета директоров по обсуждаемым вопросам.

На основании принятых решений готовится постановление о проведении Общего собрания акционеров, его повестке дня, проектах постановлений по выносимым вопросам и назначенных дате, времени и месте проведения собрания, с которым каждый акционер имеет право ознакомиться сразу после получения извещения о собрании.

Акционеры, подавшие полномочное требова ние, имеют право контролировать его выполне-ние, и если в течение 20 дней соответствующе-го решения о проведении чрезвычайного собра-ния не принято, акционеры, подавшие требо-вание, имеют право созвать собрание сами.

Если в нормативных документах, утвержденных Общим собранием, процедура созыва собрания акцио-нерами не регламентирована, акционеры могут при-держиваться следующего порядка.

Если к регламентированному уставом сроку Совет директоров не созывает собрание, т.е. если акционеры не получили уведомления о годовом или чрезвычайном собрании, любая группа акционеров вправе подать заявление в Совет директоров с требованием в пятидневный срок принять соответствующее решение.

Если Совет директоров не принимает соответствующих мер, заинтересованные акционеры имеют право созвать собрание от своего имени. Для этого они проводят совещание, на котором принимают решение комитета по проведению собрания. Персональный состав организационного комитета регистрируется в обществе. Регистрация проводится на основании заявления, оформленного в обычном порядке с указанием:

Причины образования Оргкомитета,

Номера заявления-требования, по которому не принято решение;

Выраженного требования проведения собрания, регистрации Оргкомитета и предоставления последнему всех прав по созыву собрания;

Персонального состава Оргкомитета.

Заявление подписывается лицами, требующими созыва чрезвычайного собрания, и членами Оргкомитета.

Зарегистрированное заявление будет являться j документом, подтверждающим полномочия Оргкомитета на осуществление необходимых для созыва собрания действий.

Правление обязано предоставить все необходимое, в том числе документы и материалы, место, для проведения такого собрания, и разослать всем акционерам извещение о проведении собрания, оформленное по форме, предложенной Оргкомитетом, с подробным изложением сложившейся в обществе ситуации; вопросов, подлежащих обсуждению; возможных вариантов решений; времени и места проведения собрания.

Все расходы по организации собрания в этом случае несет общество. В случае отказа органов управления от регистрации заявления и предоставления возможностей для проведения такого собрания, Оргкомитет вправе организовать собрание за свой счет и потребовать возмещения материальных издержек у общества, в том числе через суд. При этом если Правление отказывается предоставить акционерам данные реестра акционеров, необходимые для рассылки извещения о собрании, лица, подавшие требование, вправе потребовать созыва собрания через суд.

Решение организационно-технических вопросов подготовки и проведения Общего собрания возлагается на секретариат Собрания, формируемый на основании специального постановления Совета директоров и решений председателя Совета. Возглавляет работу секретариата секретарь Совета директоров, который определяет объем работ и обязанности каждого его работника.

Секретариат формируется из работников общества, которые могут и не являться его акционерами. Круг обязанностей секретариата подробно определяется Советом директоров.

Секретариатом подготавливаются извещения о предстоящем собрании и информационный материал для его участников; составляются списки акционеров для извещения о собрании и регистрации на нем; подготавливаются бюллетени для голосования; помещение для проведения собрания и все необходимое оборудование; обеспечивается передача документов, связанных с проведением собрания, в архивы и др.

Деятельность Секретариата контролируется Ревизионной комиссией общества.

При возникновении спорных моментов право решающего голоса в вопросах организации собрания имеет председатель Совета директоров.

Общее собрание акционеров созывается путем заблаговременного письменного уведомле-ния акционеров общества.

Оповещение о проведении Общего собрания акционеров может быть осуществлено:

или письменным заказным извещением акционеров;

или же совмещением двух предыдущих путей оповещения.

В помещении Правления, так же как и в любом другом помещении любого здания, сооружения и другого объекта общества, может быть вывешено дополнительное объявление о проведении собрания в виде плаката. Подчеркнем, что такое объявление не может быть единственным средством оповвще- f ния, а может лишь сопровождать определенные " законодательством пути оповещения акционеров.

Общее собрание может принять решение о прове- публикация дении извещения о созыве собрания путем опубликования в прессе соответствующего объявления и информации о повестке дня. Печатный орган и порядок публикации определяются на предшествующем Общем собрании и не могут быть изменены до следующего собрания.

Объявление должно содержать информацию о времени, дате и месте проведения собрания, а также повестке дня (формулировку вопроса, выносимого на обсуждение). Определяя порядок такого извещения, Общее собрание может предусмотреть необходимость повторной публикации, например, через одну неделю после первой.

Вероятно, в ряде случаев публикация извещения была бы выгодна для общества, особенно многочисленного. Однако необходимо отметить, что часто публикация предусматривается в небольшой местной газете, не распространяемой по всей территории России. Это, конечно же, косвенно может ограничить права акционеров, проживающих далеко от местности, где расположено общество.

Объявление о созыве собрания должно быть проведено в срок не позднее 30 дней, но не раньше, чем за 60 дней до назначенной даты собрания.

онера общества. Поэтому органы управления общества не имеют основания настаивать на замене письменного оповещения акционеров на простое опубликование объявления в прессе.

Необходимо отметить еще один момент, связанный с проведения оповещения через прессу. В подобное объявление будет довольно затруднительно включить проекты решений по вопросам повестки дня, предлагаемые Советом директоров. А ведь именно эта проекты включаются в бюллетени, с помощью которых будет проходить голосование на предстоящем собрании.

Не ознакомившись с вариантами решения, пред

лагаемыми Советом директоров, акционер не сможет

какой-либо причине у акционера не будет

возможности лично явиться на собрание и он решит

выдать доверенность на представительство какому-то

третьему лицу, ему не останется ничего иного, как

предоставить ему право лично выбирать вариант

решения, поскольку доверенность с указанием, как

акционер самоустранится от возможности повлиять

на принимаемое решение.

Поэтому, на наш взгляд, для акционера было бы выгоднее, чтобы общество проводило извещение путем его персональной рассылки.

Акционеры должны своевременно сообщать об изменении места нахождения (места жительства).

Общество не несет ответственности, если о та-I ком изменении не было сообщено и в результате акционер не получил отправленное извещение.

В целях экономии Общим собранием может быть предусмотрено положение, согласно которому акционерам-работникам общества письменное уведомление о созыве собрания может выдаваться персонально под расписку.

Каждому акционеру общества, уплатившему все взносы по акциям в срок не позднее 30 дней до собрания, должно быть направлено персональное извещение о собрании.

Обратите внимание, что в ряде акционерных обществ намеренно задерживают рассылку извещений с тем, чтобы акционер не смог прибыть на собрание вовремя.

Извещение о собрании проводится бесплатно. I Акционерное общество не имеет права требовать плату за участие в собрании.

Персональные извещения готовятся на основе данных реестра акционеров. При необходимости акционер имеет право проверить, действительно ли I общество отослало ему извещение. Свидетельством об отправлении уведомления является рассылочная ведомость, содержащая фамилии и адреса акционеров, которым посланы извещения, и отметку почтового отделения, свидетельствующую о том, что такое извещение было разослано.

В срок за 30 дней до собрания список акционеров, имеющих право на письменное извещение о собрании, считается закрытым. Его страницы должны быть сшиты, пронумерованы и подписаны Секретарем Совета директоров. Список хранится вместе с другими документами по общему собранию и служит основанием для разрешения конфликтов, связанных с рассылкой извещений.

Опыт показывает, что ряд акционерных обществ исходят из предположения, что только те акционеры, которые были унесены в реестр акционеров общества в срок за 30 дней до собрания и, следовательно, которым согласно законодательно установленным нормам должно быть отправлено заказное письмен-

ное уведомление, имеют право на участие в собрании. Однако это принципиально не верно, поскольку право участвовать в управлении обществом приобретается акционером как только еао дан-ныв заносятся в реестр акционеров.

Поэтому, если в уставе или Регламенте Общего собрания акционеров общества прямо не указано иное, акционеры, приобретшие акции общества или рассчитавшиеся по ним в срок позднее 30 дней до собрания, также имеют право участвовать в собрании и, следовательно, должны быть уведомлены о нем.

В этом случае извещение обычно выдается персонально, одновременно с регистрацией в реестре акционеров общества. Факт получения извещения удостоверяется подписью акционера в специальном журнале. Такая отметка необходима на случай возникновения конфликтной ситуации, связанной с оповещением о проведении собрания.

Общество не несет никакой ответственности за неполучение или несвоевременное получение акционером извещения, если существует свидетельство того, что уведомление было направлено акционеру (или получено им в случае персональной выдачи) в регламентированный уставом срок.

При этом лица, в период до назначенной даты проведения собрания утратившие право собственности на акции общества вследствие какой-либо причины, несмотря на получение извещения, считаются утратившими право участия в собрании.

В извещении должно быть указано:

Наименование органа, принявшего решение о созыве собрания (например, решением Совета директоров);

Причина созыва собрания (годовое; чрезвычайное; по требованию Ревизионной комиссии и т.п.);

День и час проведения Общего собрания;

Адрес помещения, в котором оно будет происходить с подробным изложением, как до него добраться;

Подробный перечень вопросов, подлежащих обсуждению на собрании;

Время, место и порядок регистрации:

Фамилия, имя, отчество или наименование акционера в уведомлении о собрании могут быть не указаны.

При наличии в повестке дня вопроса об изменении уставного капитала каждый акционер должен быть письменно удостоверен, что данное изменение необходимо и равно справедливой рыночной стоимости соответствующего вклада в уставный капитал общества.

Если на предстоящем собрании акционеров будет решаться вопрос об увеличении уставного капитала общества, в извещении должны быть указаны:

Мотивы, способ и минимальный размер увели

чения уставного капитала;

" - проект изменения устава общества, связанного с увеличением уставного капитала;

Данные о количестве дополнительных акций и

их общей стоимости;

< - права акционеров в отношении дополнительно выпускаемых акций;

Планируемая дата начала и завершения под

писки на дополнительно выпускаемые акции.

Общее собрание акционеров может обязать исполнительные органы общества сообщать в извещении об основных положениях регламента собрания акционеров: о сроках ознакомления с документами, выносящимися на рассмотрение, в том числе с отчетом Совета директоров, годовым балансом и отчетом за прошедший финансовый год; о порядке подачи предложений по вопросам повестки дня, в том числе предложений по кандидатурам в выборные органы.

Со своей стороны Совет директоров может выслать буклеты, посвященные деятельности общества; список кандидатов в члены Совета директоров, агитационные материалы; другие материалы.

В письмо может быть вложена незаполненная форма доверенности на имя Совета директоров. Если акционер согласен с политикой, проводимой Советом, и удовлетворен результатами деятельности общества, на наш взгляд, кажется целесообразным, чтобы акционер поручил представлять его на собрании Совету директоров.

Доверенность, выданная на Совет директоров, нотариального заверения не требует, поэтому, если акционер предполагает, что его присутствие на собрании необязательно, поскольку он все равно будет голосовать, как предлагает Совет директоров, он может отослать заполненный бланк доверенности назад в общество.

В ряде акционерных обществ вместе с извещениями рассылают бюллетени для голосования, которые предлагается акционеру заполнить и вернуть назад в общество. По таким бюллетеням затем подсчитывают голоса на собрании. Акционер должен отдавать себе отчет в том, что это является прямым нарушением законодательства РФ и его прав, прямо противоречащим его интересам, поскольку открываются большие возможности для злоупотребления и подлогов.

Таким образом, акционер не может предлагать какой-либо вопрос для его включения в повестку дня ни до собрания, если его созыв уже объявлен, ни на самом собрании.

Однако его не могут лишить права как до, так и во время собрания выдвинуть свой вариант решения любого вопроса повестки дня объявленного собрания.

Предложения по кандидатурам в органы управления

Если акционер, ознакомившись с повесткой дня и предлагаемыми проектами решений, не согласен с ними целиком или частично или желает их уточнить, он может оформить свое предложение по проектам решений вопросов повестки дня в письменном виде и подать его в секретариат собрания в обычном порядке. Если в нормативных документах общества не оговорено иное, новый вариант решения обязательно должен быть проголосован на собрании, т.е. должны быть подготовлены бюллетени, учитывающие как проект решения Совета директоров, так и акционера, подавшего предложение.

С целью отсечения нежелательных затяжек в проведении собрания и усложнения процедуры голосования, Общее собрание может своим решением (зафиксированным в регламенте Общего собрания акционеров) предусмотреть ограничения, согласно которым в бюллетень автоматически включаются только проекты решений, предложенные определенным перечнем лиц (например, одной третью членов Совета директоров; акционерами, владеющими в совокупности более 10% обыкновенных акций; членами Ревизионной комиссии). Варианты решения, предложенные лицами, не вошедшими в заданное ограничение, голосуются, если на это будет решение Общего собрания акционеров.

Если объявленная повестка дня Общего собрания содержит вопрос избрания членов Совета директоров или Ревизионной комиссии в связи с истечением сроков полномочий предыдущего состава или с образованием вакансий, акционер может письменно сообщить Совету директоров о своем намерении выдвинуть свою или иную кандидатуру. Предложения по кандидатурам для выборов членов Совета директоров и для назначения на пост Генерального директора должны быть представлены в письменной форме в Совет директоров в срок не позднее чем за 7 календарных дней до объявленной даты собрания одновременно с предоставлением подписанного со-гласия кандидата баллотироваться.

Ограничения и условия для выборов членов Ревизионной комиссии законодательством не предусмотрены,

поэтому, если в уставе не оговорено иное, в этом случае применяется та же процедура, что и для избрания членов Совета директоров.

Избрание в выборные органы управления требует соблюдения ограничений, закрепленных положениями устава общества. Это следующие положения:

Членом Совета директоров может быть только акционер, имеющий оговоренное в уставе число обыкновенных акций общества, или его полномочный представитель.

Генеральный директор назначается из числа избранных членов Совета директоров.

Членом Ревизионной комиссии может быть только акционер при условии, что он не является исполнительным директором общества и не исполнял функции члена Правления общества в течение последних двух лет.

Для избрания в Совет директоров могут предлагаться директора с истекающим сроком полномочий и лица, выдвигаемые директорами или акционерами.

Правом выдвижения кандидатов в Совет директоров и на пост Генерального директора обладают:

любой акционер общества;

Совет директоров общества.

Порядок выдвижения кандидатур в Ревизионную комиссию законодательством не предусмотрен. Однако в целях соблюдения демократических принципов деятельности акционерного общества собрание акционеров может предусмотреть, что кандидатов в Ревизионную комиссию могут предлагать только акционеры.

Выдвижение кандидатур и назначение на должность Генерального директора проходит в порядке, установленном для выдвижения кандидатур и выборов в Совет директоров. При этом в заявлении-предложении должно быть указано, что эта кандидатура выдвигается именно на должность Генерального директора.

Вновь избранный Совет директоров также имеет право предложить из с воего состава кандидатуру на пост Генерального директора. В этом случае кандидатура включается в бюллетень для голосования непосредственно на собрании.

Все предлагаемые кандидатуры должны быть зарегистрированы в секретариате Собрания.

Порядок и форма предоставления заявлений-предложений по кандидатурам устанавливаются внутренними нормативными документами общества.

В любом случае заявление по предлагаемым кандидатурам и заявление-согласие кандидата баллотироваться должны быть оформлены в письменной форме

В них указываются: фамилия, имя, отчество кандидата; дата его рождения и постоянное местожительство (город, в котором он проживает), если это предусмотрено нормативными документами общества; на какой пост его выдвигают.

Если нормативными актами общества вводятся ограничения для членства в Совете директоров и Ревизионной комиссии, в заявлении должно быть также указано: количество акций в собственности кандидата, а также занимаемая им должность на настоящий момент (для кандидатов в члены Совета директоров) и в течение последних двух лет (для кандидатов в члены Ревизионной комиссии).

Лица, у которых должность или род занятия несовместимы согласно положениям устава и нормативных документов общества с членством в Совете директоров или Ревизионной комиссии, должны дать письменное обязательство о прекращении в случае своего избрания соответствующей деятельности.

Несоблюдение установленных ограничений влечет за собой признание избрания соответствующих лиц недействительным.

Акционеры могут предлагать отдельные кандидатуры или список кандидатов. В каком порядке разместить кандидатов, определяется самими заявителями. Если этого требует ситуация, необходимо указать, на какой именно пост они выдвигаются.

В Секретариате должны регистрировать все поступающие предложения по кандидатурам. В случае отказа зарегистрировать кандидата заявителям, выдвигающим кандидата, в письменной форме должны быть из-

пожены мотивы отказа. Мотивом может служить только невыполнение установленных в обществе норм. В противном случае акционеры вправе обжаловать действия секретариата в Ревизионную комиссию, а при отказе последней в разрешении конфликта -обратиться в суд.

На основе поступающих предложений составляется список предложенных кандидатур.

Если каждый акционер общества имеет право выдвижения кандидата, особенно если в обществе не введены ограничения для участия в выборных органах, то понятно, что может возникнуть проблема, связанная с большим числом предлагаемых кандидатур. Поэтому может быть предусмотрена процедура ограничения окончательного списка кандидатов, выносящегося для голосования на Общее собрание акционеров.

Рассмотрим возможные варианты установления ограничений, которые могут применяться в обществе.

Прежде всего ограничение участия в Совете директоров устанавливается с помощью регламентации в уставе общества количества обыкновенных акций, которым должен владеть акционер, выдвигаемый на этот пост.

Например, в уставе может быть предусмотрено, что членом Совета директоров может быть только акционер, владеющий не менее 10% обыкновенных акций (или его полномочный представитель).

Общее собрание может установить, каким количеством акций должны владеть акционеры, чтобы выдвигаемый от их имени кандидат был включен в окончательный список кандидатур для выборов на Общем собрании акционеров. При этом если один и тот же кандидат предлагается разными группами акционеров, должно учитываться суммарное количество акций в собственности всех лиц, выдвигающих его.

Например, регламентом Общего собрания может быть предусмотрено, что для внесения кандидата в окончательный список необходимо, чтобы его кандидатуру предложили акционеры, владеющие в совокупности не менее 10% обыкновенных акций. Тогда, если численность Совета директоров общества составляет 5 человек, мак-

симально возможное число кандидатов при заданном ограничении равно 10, т.е. по 2 кандидата на каждое вакантное место.

Любое заинтересованное лицо может при желании организовать сбор подписей акционеров за определенную кандидатуру или сразу за несколько кандидатур- Для этого могут быть применены подписные листы, в которых указываются:

Данные кандидатур, в чью пользу собираются подписи;

Сведения о каждом акционере, подписывающемся за выдвигаемого кандидата; данные его удостоверения личности и количество обыкновенных акций общества в его собственности.

Ответственность за достоверность собранных подписей несет лицо, собиравшее подписи. Этот человек удостоверяет подписной лист, указывая свою фамилию, имя, отчество, дату рождения, адрес и паспортные данные. В срок не позднее 7 дней до собрания, установленный для подачи предложений по кандидатурам, подписные листы представляются в Секретариат в обычном порядке.

Кроме того, может быть установлено, что каждая группа лиц, имеющих право выдвижения кандидатов, может представить не более одного кандидата на каждое вакантное место, т.е. количество кандидатов в списке от каждой группы не может превышать числа имеющихся вакансий.

Например, пусть численность Совета директоров составляет 5 человек и нормативными актами общества оговаривается, что кандидатура будет голосоваться только при условии, что она предложена акционерами, представляющими в совокупности не менее 10% обыкновенных акций общества. Тогда как Совет директоров, так и каждая группа акционеров, представляющая в совокупности не менее 10% обыкновенных акций, имеет право выдвинуть только одного кандидата на каждое вакантное место, т.е. они могут предложить не более 5 кандидатов.

Могут быть предусмотрены и другие способы ограничения окончательного списка кандидатов.

На наш взгляд, разумное ограничение числя кандидатов послужит упрощению процедуры голосования, но нарушая интересов большинства акционеров.

Таким образом, в окончательный список кандидатур, по которым будет проходить голосование на собрании, включаются кандидаты, вошедшие в заданные ограничения.

Кандидат вправе в любое время до дня проведения собрания снять свою кандидатуру, а акционеры по своему решению в любое время до дня проведения собрания могут отменить выдвижение любого зарегистри-

рованного ими кандидата. Для этого они должны сделать соответствующее заявление в Секретариат собрания.

Любой акционер может беспрепятственно вести агитацию за или против любого кандидата.

Для финансирования предвыборной агитации кандидаты и лица, выдвигающие их, используют только собственные средства и добровольные частные пожертвования. Они могут беспрепятственно выпускать плакаты, листовки и иные агитационные печатные материалы. Все печатные материалы должны содержать информацию о лицах, ответственных за их выпуск, и по требованию акционеров могут быть вывешены в любом помещении любого здания и сооружения, принадлежащего обществу, и быть направлены акционерам, имеющим право на получение извещения о собрании, за счет заявителя.

Все материалы, по которым будет приниматься решение на Общем собрании акционеров, должны быть или разосланы акционерам, или открыты для ознакомления акционеров в помещении Правления или другом, назначенном Советом директоров, месте, адрес которого должен быть сообщен акционерам.

Начиная с даты объявления о созыве собрания любой акционер имеет право ознакомиться с информацией о предстоящем собрании:

протоколом заседания Совета директоров, на котором было принято решение о созыве собрания;

постановлениями Совета директоров, содержащими формулировку вопросов повестки дня;

проектами решений этих вопросов, предлагаемые Советом директоров, и всеми отличными от предложенных Советом вариантами проектов, если таковые 1 поступали в секретариат.

В срок, регламентированный Общим собранием акционеров (например, за 5 рабочих дней до назначенной даты проведения годового Общего собрания), должны быть открыты для ознакомления всех акционеров:

доклады Совета директоров по назначенным к обсуждению вопросам;

при проведении годовых собраний: годовой отчет; , баланс; отчеты Ревизионной комиссии; список акцио-, не ров, имеющих право участвовать в собрании;

проекты всех документов, по которым будет проводиться голосование на Общем собрании акционеров (например, различных положений; внутренних нормативных документов и т.п.).

Список акционеров общества, имеющих право участия в собрании, подготавливается на основе реестра акционеров и содержит данные (фамилия, имя, отчество (для юридических лиц - наименование), количество и вид акций во владении) всех акционеров, которые владеют не менее 5% от общего числа обыкновенных акций общества.

Собрание вправе принять решение о включении в такой список сведений обо всех акционерах общества.

Отдельно составляется список всех членов Совета директоров и Правления общества с указанием всех занимаемых ими должностей в настоящее время и за последние 5 лет, в том числе вне органов управления этого общества, а также количество принадлежащих им голосующих акций как в уставном капитале данного общества, так и вне его.

Список должен быть подтвержден подписью ответственного лица общества и Ревизионной комиссией.

Акционеры, представляющие в совокупности не менее 10% обыкновенных акций общества, имеют право требовать проверки этого списка на самом собрании. Для этого избирается группа из участников собрания, состоящая не менее чем из трех человек, из которых по крайней мере одно лицо должно представлять группу, потребовавшую проверки списка.

Перечисленная выше информация должна быть доступна любому акционеру или его правомочному представителю.

При этом, если какой-либо из перечисленных документов не был выставлен, акционеры имеют основание вынести на Общее собрание вопрос о задержке собрания или опротестовать принятые на таком собрании решения. В этом случае протесты подаются в письмен-

ной форме в обычном порядке и доводятся до сведения всех акционеров за счет общества.

Любой акционер может получить по своему желанию копию документов, выставленных к ознакомлению согласно соответствующим решениям Общего собрания, за предварительно назначенную Правлением плату, включающую расходы на техническое оформление копий этих документов. tf Копии документов выдаются по устному требова-Лнию акционера при предъявлении паспорта, а для "доверенного лица - нотариально заверенной доверенности и паспорта.

Любые третьи лица могут присутствовать на собрании только по доверенности акционеров общества как их полномочные представители или по специальному приглашению Совета директоров общества в качестве экспертов. Решение о приглашении третьих лиц на собрание должно быть оформлено письменно. Специфические условия организации акционерного общества, когда существует непрерывный оборот его акций в результате их купли-продажи, дарения, наследования и т.д., и, следовательно, постоянно происходит смена владельцев акций общества, могут существенно затруднить процедуру уведомления о собрании, основательную подготовку собрания и голосования и не позволят до последнего момента установить тех акционеров, кто имеет право участвовать в собрании и право голоса на нем.

Эта ситуация обычно преодолевается с помощью установления так называемой "даты закрытия списка акционеров, имеющих право участвовать в собрании". Одним словом, назначается момент времени, на который по данным реестра акционеров общества определяются акционеры, допускающиеся на собрание. Согласно этому положению акционер или

его полномочный представитель имеют право участвовать в собрании только в случае урегулирования всех расчетов по акциям до этой "даты закрытия списка акционеров".

"Дата закрытия списка акционеров" не означает, что общество прекращает внесение необходимых изменений в реестр акционеров до проведения собрания, что, конечно, может привести к накоплению,5 незарегистрированных держателей в течение дли-- тельного периода времени. Акционерное общество продолжает регистрацию оборота акций, однако право голоса на уже объявленном собрании получают лишь те акционеры, которые были зарегистрированы на день закрытия списка.

Акционерное общество может установить эту дату непосредственно своими уставными положениями или в регламенте Общего собрания общества. Однако в любом случае решение об определении такой даты должно быть принято Общим собранием акционеров общества. Если дата установлена, то она должна быть указана в извещении о предстоящем собрании.

Это положение безусловно выгодно акционерному обществу, позволяя основательно подготовиться к проведению собрания и процедуре голосования, дать соответствующие уведомления, подготовить бюллетени, установить тех, кто имеет право голоса, что, конечно же, позволит оптимизировать и сократить время проведения собрания.

Мы уже приводили пример, что в ряде акционерных обществ право участия в Общем собрании акционеров предоставляли только акционерам, занесенным в реестр за 30 дней до него. В этом случае 30 дней до собрания и соответствовали "дате закрытия списка акционеров, имеющих право на участие в собрании".

1 Обсуждая юридическую подоплеку этого положения, отметим, что прямой поддержки такой "даты" в российском законодательстве нет. Как только акционера заносят в реестр акционеров общества, он тут же приобретает право участвовать в управлении обществом и, следовательно, право участия в Общем собрании акционеров общества. Однако Указом Президента "О мерах по обеспечению прав акционеров" (от 27 октября 1993 г. №1769) устанавливается, что у

акционерного общества имеется три дня для внесения акционера в реестр. Тогда, понятно, что акционеры, приобретшие акции за 3 дня до собрания, могут не успеть зарегистрироваться в реестре, а следовательно, приобрести право участия в Общем собрании акционеров. Таким образом, если "дата закрытия списка" будет соответствовать трем дням до собрания, это не будет противоречить положениям российского законодательства. Однако для крупных акционерных обществ три дня - это довольно малый промежуток времени, если учесть огромный объем работ, который следует проделать секретариату по подготовке собрания, в том числе по заполнению бюллетеней и др. Поэтому в интересах акционеров будет установить более продолжительный срок, например, назначить "датой закрытия списка акционеров, имеющих право участвовать в собрании", 10 дней до его созыва.

Акционеры могут присутствовать на собрании лично или на основе письменной доверенности поручать осуществление их прав, вытекающих из владения акциями, на Общем собрании своим доверенным лицам (представителям).

Акционеры-юридические лица пользуются на Общем собрании правом участия и голоса только в лице своих представителей.

При владении одной акцией несколькими лицами право участия в Общих собраниях предоставляется лишь одному из них или их представителю по их усмотрению на основе нотариально заверенной доверенности.

Порядок составления, выдачи и отзыва доверенностей регламентируется соответствующими положениями законодательства РФ и рассмотрен в III разделе книги.

По доверенности, выданной на Совет директоров общества, при решении на собрании того или иного вопроса повестки дня использовать голоса будет специ-

ально назначенный для этого член Совета директоров в строгом соответствии с решениями, зафиксированными в протоколе заседания Совета.

Как мы уже обсуждали, для избежания возможных осложнений в случае, если доверенное лицо не сможет явиться на собрание, акционер может назначить несколько доверенных лиц. При этом они указываются в порядке передоверия.

Например, акционер доверяет использовать его го-, лоса на Общем собрании акционеров Иванову А.А., а если первый не сможет - Петрову Б,Б., а в случае, если и Петров не сможет участвовать в собрании, - Совету директоров общества.

Законодательством РФ регламентируется, что доверенность, выданная представителю акционера для участия в Общем собрании, в обязательном порядке должна быть заверена нотариально. Однако доверенность, выданная на Совет директоров общества, нотариального заверения не требует.

При оформлении доверенности целесообразно указать, каким образом представитель должен голосовать по объявленным вопросам повестки дня и как ему голосовать по вопросам, предварительно не сформулированным в извещении о собрании (например, по кандидатурам в выборные органы управления общества, которые к моменту выдачи доверенности могут быть не известны)

назначаю моим представителем на Общем собрании акционеров Общества, которое состоится 23 сентября 1994 г., и доверяю ему голосовать от моего имени и по моему поручению по вопросам повестки дня так, как указано ниже:

"Утверждение годового отчета Общества": "против" "Внесение изменений в Устав Общества": "за".

Дата проведения собрания, на котором будет присутствовать представитель, в доверенности может не указываться.

Доверенность представляется в Совет директоров в срок, установленный нормативными актами общества (например, не позднее чем за 3 рабочих дня до собрания). Если в обществе предварительное предъявление доверенностей не предусмотрено, она предъявляется во время регистрации участников собрания.

Если доверенность составлена на определенный срок и предполагает передачу прав на представление интересов акционера и в период между собраниями, она может храниться в обществе, учитываться при составлении списка участников собрания и ее представления каждый раз в течение этого срока не требуется.

В секретариате Собрания проверяют действительность доверенности и срока ее действия.

Если выданная доверенность признана недействительной или у нее истек срок действия, доверенное лицо не допускается к участию в собрании. При этом если акционер не явился на собрание и не выдал новой доверенности, он считается не участвующим в нем.

Поскольку доверенность может быть отозвана как явно, так и косвенно, личное участие акционера в собрании автоматически аннулирует выданную доверенность.

Если на одну акцию выдано две и более доверенности, то:

и сохраняются в силе;

предъявитель доверенности, выданной рань-

ше, имеет право представлять только те акции, которые не были отмечены в новой доверенности.

На рассмотренную далее процедуру проведения собраний акционерам нужно обратить особое ние внимание, поскольку Общее собрание акционеров собрания: менее всего напоминает профсоюзное или партийное собрание, несмотря на сохранение самого наименований "собрание" и таких его атрибутов, как регистрация, обсуждение и голосование.

Проведение собрания акционеров акционерного общества строго подчиняется положениям законодательства РФ, устава и внутренних нормативных документов общества.

Процедура организации и проведения собрания в пунктах, не определенных нормативными документами общества (уставом или регламентом Общего собрания акционеров), определяется решением Совета директоров и в обязательном порядке должна быть доведена до сведения всех участников собрания через предоставление возможности каждому акционеру познакомиться с ним.

Процедура ведения собрания включает:

регистрацию участников собрания;

определение наличия кворума (утверждение результатов регистрации участников собрания);

утверждение регламента, если таковой не был определен ранее;

обсуждение вопросов, включенных в повестку дня;

принятие решений по вопросам, включенным в повестку дня (голосование);

закрытие собрания.

Каждый участник собрания должен зарегистрироваться. Сроки, место и процедура проведения регистрации участников собрания устанавливаются решением Совета директоров. Регистрацию проводит секретариат собрания, если это определено регламентом Общего собрания акционеров общества, или специально назначенная группа регистрации. Персональный состав членов секретариата и группы регистрации для проведения этой процедуры утверждения не требует.

Регистрация может начинаться:

в день проведения собрания за 1-2 часа до назначенного времени;

или иной день (за 1-2 суток до дня проведения собрания), что может быть удобным для акционерных обществ с большой численностью акционеров.

О сроках и месте регистрации должно быть указано в извещении о предстоящем собрании.

Регистрация заканчивается через 30 мин после срока начала собрания, если участник собрания опоздал, у него есть законные основания для требования предоставления возможности участия в собрании.

При регистрации участник собрания должен;

1) предъявить паспорт или другое удостоверение

для идентификации его личности

Если в обществе не было предусмотрено предвари

тельное представление доверенностей, участник соб-

рания - представитель акционера предъявляет ее при

регистрации;

это предусмотрено регламентом Общего собрания,

свидетельства о праве участия в собрании (мандат).

В некоторых акционерных обществах предусматривалась выдача свидетельства о праве участия в собрании (мандат). Этот документ может служить для пропуска в зал заседания и получения бюллетеней, если предусмотрено их получение после начала собрания, или подтверждения права участия в повторном собрании.

Форма и порядок выдачи мандатов и бюллетеней определяется Советом директоров общества. Мандаты и бюллетени могут быть подготовлены заранее или же выписываться на готовых бланках в присутствии участника собрания.

Бюллетень может выдаваться как во время, так и после регистрации, перед проведением голосования;

3) удостоверить факт их получения своей

подписью в журнале регистрации.

Акционер, не имеющий возможности расписаться самостоятельно, вправе воспользоваться помощью другого лица, фамилия, имя, отчество которого

фиксируются.

Для участия в Общем собрании предъявления выписки из реестра акционеров не требуется.

Если акционером была выдана доверенность с указанием, как должен голосовать его представитель, именные бюллетени этого акционера могут заполняться заранее. В этом случае доверенное лицо, получающее

их, лишь проверяет правильность их заполнения. Такие бюллетени подписываются не только представителем акционера, но и регистратором, который заполнял бюллетень согласно выданной доверенности.

Процедура регистрации доверенного лица довольно сложна и во многом определяется количеством выданных доверенностей и числом акционеров в обществе.

При этом возможны два варианта: представителю выдаются именные бюллетени на каждого акционера, выдавшего ему доверенность; или же на представителя выписывается один именной бюллетень с указанием суммарного количества голосов, которые он представляет.

Если акционер выдал доверенность, но явился на собрание лично, доверенность на участие в данном собрании утрачивает силу, а акционер регистрируется за себя сам.

При этом, если его представитель является на регис. трацию после него, он автоматически утрачивает право участия в собрании как представитель этого акционера. Если представитель уже зарегистрировался, он утрачивает право голоса по доверенности данного акционера, и в этом случае доверенное лицо должно перерегистрироваться.

Каждому участнику собрания выдаются информационные материалы согласно решению Совета директоров общества.

При регистрации каждый участник собрания может ознакомиться с информационными материалами и документами, по которым будет проходить голосование на собрании: повестка дня, проекты постановлений, изменений, вносимых в устав или учредительные документы общества, и др.

Если эти материалы не выставлены, акционер имеет право потребовать приостановки собрания, поскольку не ясно, какие именно документы оно должно утверждать-.

Любой заинтересованный акционер имеет право раздать подготовленные им материалы. Такие материалы готовятся за счет самого акционера и должны обязательно содержать указание на то, кто их подготовил.

При возникновении каких-либо недоразумений (например, предъявление доверенности представителем акционера после установленного срока, скажем, непосредственно во время регистрации и др.) вопрос об участии в собрании решается персонально в каждом случае председателем Совета директоров или Ревизионной комиссией общества.

Общее собрание проводится в заранее установленном месте, как правило, по месту нахождения общества.

Собрание ведется в строгом соответствии с объявленной повесткой дня, т.е. на собрании могут решаться только вопросы, о которых акционеры были оповещены в извещении о предстоящем собрании.

Поэтому участнику собрания предоставляется слово, если его выступление не противоречит объявленной повестке дня.

Несмотря на то, что собрание не может рассматривать и проводить голосование по вопросам, не включенным в повестку дня, у него есть все полномочия принять решение о включении в бюллетень для голосования дополнительного варианта решения по вопросу

объявленной повестки.

Таким образом, если в процессе обсуждения какого-либо вопроса повестки дня возникнут варианты решения, отличные от предложенного Советом директо-

* ров и уже включенного в бюллетень проекта, собрание может принять решение о включении в бюллетень нового варианта решения для голосования по обсуждаемому вопросу. Для этого участники собрания должны проголосовать по вопросу о включении нового проекта решения в бюллетень для голосования. Новый вариант решения обязательно включается в бюллетень для голосования, если это было поддержано владельцами большинства акций, зарегистрированных на собрании.

Регламент проведения собрания предлагается Советом директоров и утверждается на собрании.

Если у участников собрания имеются возражения против предложенного регламента, то собрание может рассмотреть его постатейно с учетом конкретных формулировок, предложенных акционерами. Принятой считается та редакция статьи регламента, которая получила большее количество голосов, чем другие.

Если в повестку дня собрания включен вопрос, порядок рассмотрения которого не установлен, Совет директоров может принять Временное положение (Регламент) о порядке рассмотрения этого вопроса, которое в последующем утверждается на Общем собрании акционеров в порядке, рассмотренном выше.

рабочие органы

Прежде всего хотим напомнить, что голосование на Общем собрании акционеров - процедура довольно сложная, так как она учитывает не число участников собрания, а количество обыкновенных акций, которые они представляют. Поэтому решение каких-либо спонтанно возникающих вопросов, по которым невозможно подготовить бюллетени заранее, нереально, а голосовать поднятием руки - неправомерно.

Вследствие этого процедура проведения собрания строится с учетом недопущения возникновения дополнительных вопросов, поэтому все проблемы, которые заведомо должны возникнуть на собрании, обычно решаются регламентацией этих пунктов в нормативных документах общества. Часть таких моментов предусматривается законодательством РФ. К таким вопросам относится и проблема рабочих органов собрания.

председатель

Председателем собрания является Председатель

собрания Совета директоров или его заместитель.

В случае их отсутствия председательствует один из директоров по выбору членов Совета директоров. Если директора отсутствуют или отказываются председательствовать, по представлению секретаря общества собрание выбирает председателя из числа присутствующих акционеров.

Председательствующий наделяется полномочиями в соответствии с положением устава и регламентом Общего собрания акционеров общества. Он проводит соб-

рание в строгом соответствии с объявленной повесткой дня.

Председатель может назначить ведущего собрание из членов Совета директоров, если не последует возражений со стороны участников собрания. Председатель (ведущий собрания) не может по своему усмотрению откладывать обсуждение и разрешение дел, внесенных в объявленную повестку дня собрания.

Секретарем собрания является секретарь Совета директоров. Если он по какой-либо причине не может исполнять функции секретаря собрания, они возлагаются на другого директора или иного акционера, назначаемого председателем собрания.

Утверждения председателя и секретаря собрания не требуется, поскольку эти обязанности закрепляются за определенными лицами законодательством РФ.

В начале заседания формируются рабочие органы, количественный и персональный состав которых может предлагаться Советом директоров и любым акционером: группа регистрации (мандатная комиссия); счетная комиссия; президиум, а также утверждается председатель счетной комиссии.

Если во внутренних нормативных документах общества не предусмотрено иное, состав рабочих органов утверждается без голосования, если не последовало отводов со стороны участников собрания. Если последовал отвод, должно быть организовано персональное голосование по всем предложенным кандидатурам. Возможно дополнение или сокращение списка отдельными кандидатурами простым большинством голосов присутствующих на собрании.

Однако в регламенте Общего собрания могут быть установлены пункты, которые возлагают те или иные функции рабочих органов собрания на определенных лиц и органы общества. В этом случае их утверждение на Общем собрании акционеров не требуется.

Функции президиума собрания могут быть возложены на Совет директоров общества. Однако и в этом случае по желанию акционеров в президиум простым большинством участников собрания могут избираться и другие лица.

Кворум па Общем собрании акционеров

группа регистрации

счетная комиссия

председатель счетной комиссии

Персональный состав группы регистрации, проводящей регистрацию участников собрания, и счетной комиссии определяется заранее до проведения собрания.

Председатель счетной комиссии руководит ее работой. Функции председателя может исполнять один из директоров общества, кандидатура которого предлагается Советом директоров, или же он избирается из членов выбранной счетной комиссии.

включение в счетную комиссию новых лиц непосредственно на собрании нецелесообразно, поскольку, как мы уже обсуждали, подсчет голосов акционеров -это не просто подсчет бюллетеней; при этом учитывается количество обыкновенных акций общества, указанных в бюллетене. Для того чтобы подсчет голосов не затягивался, секретариатом собрания разрабатывается тактика проведения такой процедуры, требующая специальной подготовки людей, входящих в счетную комиссию. Очевидно, что участник собрания, выразивший желание войти в члены счетной комиссии, или выдвинутый им для этого представитель не сможет быстро сориентироваться в разработанной процедуре подсчета голосов и будет только задерживать и даже мешать ее проведению.

В Регламенте Общего собрания может быть предусмотрена возможность присутствия при вскрытии урн для голосования, подсчете бюллетеней и составлении протокола голосования представителей от акционеров, которые при обнаружении каких-либо нарушений или отклонений от утвержденной процедуры голосования имеют право заявить об этом собранию акционеров.

В общем случае, если на собрании не будет специально избираться счетная комиссия, а ее состав будет утверждаться Советом директоров, в интересах акционеров направлять своих представителей в качестве наблюдателей при подсчете голосов.

Для того чтобы органы управления не смогли отказать акционеру в его праве участвовать или иметь своего представителя в рабочих органах собрания, мы рекомендуем в срок, регламентированный Общим собранием акционеров для подачи предложений по проектам вопросов повестки дня собрания, представить в секре-

тариат заявление с соответствующим заявлением. Такое предложение не противоречит повестке дня собрания и требует незамедлительного решения. Кандидатуры, предложенные акционером, должны или автоматически включиться в список членов рабочих органов, или же должны быть рассмотрены на Общем собрании акционеров, которое само решит, включать ли предложенное лицо в тот или иной рабочий орган собрания. В такой заявке нужно указать: -фамилию, имя, отчество кандидата;

Его паспортные данные;

Какое количество обыкновенных акций он будет представлять на собрании.

Процедура подачи заявки аналогична применяемой для подачи заявок по кандидатам в выборные органы с желательным представлением подписных листов с подписями всех лиц, выдвигающих кандидата.

После истечения времени, выделенного на регистрацию, подводятся ее итоги. Результаты регистрации участников собрания оформляются протоколом, который представляется Общему собранию акционеров и считается утвержденным, если не последовало возражений со стороны участников собрания.

Кворум на собрании обеспечивается присутст

вием на нем акционеров или их полномочных пред

ставителей, владеющих в совокупности не менее

50% обыкновенных акций общества.

Например, если в акционерном обществе количество х обыкновенных акций составляет 1000, то кворум будет составлять 500 акций.

При подсчете кворума действуют принятые правила

округления, согласно которым при нечетном количест-

ее зарегистрированных акций в обществе, когда вели-

чина 50% является дробной, при вычислении кворума

к целому числу дроби прибавляется единица.

Таким образом, если в обществе зарегистрирована 501

акция, кворум на собрании будет обеспечиваться присутствием владельцев 251 акции.

Если кворум к началу собрания существует, собрание считается открытым. В этом случае регистра-" ция должна продолжаться еще не менее 30 мин, и после окончания времени, отведенного на регистрацию, ее данные должны быть уточнены и доведены до сведения собрания.

Если кворум не собран, начало заседания

"откладывается на 30 минут. Через 30 минут после

назначенного срока регистрация считается законченной и подводятся ее окончательные итоги.

итогам регистрации

Если по окончательным кворум не собран:

собрание, созванное по требованию акционе-

ров, распускается. Созыв повторного собрания осу-

ществляется в установленном порядке, предусматривающем обязательную повторную подачу требования в Совет директоров;

собрание, созванное директорами, откладывается на срок, установленный председательствующим.

повторное При этом повторное собрание может быть прове-

собрание дено не ранее чем через 15 дней, но не позже чем че-

Рез 30 дней со дня проведения первого собрания.

Извещение о созыве повторного Общего собрания должно быть разослано не позднее чем через 4 рабочих дня-с момента несостоявшегося собрания с соблюдением всех оговоренных правил.

Кто обладает правом голоса на повторном собрании: только те акционеры, чьи имена были внесены в реестр акционеров на дату закрытия списка акционеров, имевших право участия на несостоявшемся собрании, или же назначается новая дата, определяется нормативных документах общества.

Повторное собрание считается правомочным при любом числе собравшихся акционеров (их

представителей). Для принятия решения за основу берется количество голосов, принадлежащих присутствующим на собрании акционерам.

Этот пункт, имеющий под собой законодательное

обоснование, может использоваться администрацией

компании для решения вопросов в свою пользу,

особенно в обществах, где в силу профессиональных

обязанностей акционеры не имеют возможности в

течение длительного периода времени прибыть на

собрание (например, находятся в длительной

командировке),

Правомочное собрание может вынести решение о его приостановке на срок не более 30 дней.

Если дата продолжения собрания была назначена на незаконченном собрании, дополнительного извещения о повторном собрании не требуется. На возобновленном собрании могут решаться только вопросы первоначальной повестки дня, а присутствовать на нем могут только акционеры, имевшие право на участие в приостановленном собрании.

собрании акционеров

Количество голосов, которыми владеет акционер, рассчитывается на основе данных реестра акционеров исходя из соотношения: одна обыкновенная акция предоставляет своему владельцу один голос на Общем собрании акционеров.

Владельцы привилегированных акций также имеют право присутствовать на собрании, но только с правом совещательного голоса, за исключением случаев, предусмотренных уставом общества или в проспекте эмиссии этих акций.

Члены Совета директоров, Правления, Ревизионной и ликвидационной комиссий не обладают правом голоса ни лично, ни по доверенности других акционеров при разрешении вопросов, касающихся:

привлечения их к должностной ответственности или освобождения от таковой;

устранения от должности;

а также в случае решения вопросов о заключении обществом договоров с ними. ;" Общее собрание акционеров может вынести решение, исключающее этих лиц из голосования при назна-

чении им вознаграждения и утверждении подписанных ими отчетов.

В случае решения вопросов о заключении обществом ДОГОВОРОВ с акционером, владеющим не менее 5% обыкновенных акций общества, этот акционер не обладает правом голоса на собрании ни лично, ни по доверенности других акционеров.

Для голосования секретариат готовит именные, бюллетени, в которых указываются фамилия, имя, отчество акционера (для акционера-юридического лица - наименование), число обыкновенных акций общества в его владении и возможные варианты голосования. Бюллетень может быть выписан не на акционера, а на его представителя. При этом общество имеет право указать суммарное количество голосов, которые он представляет, т.е. арифметическую сумму числа акций каждого акционера, которые выдали ему доверенность.

Бюллетени должны быть напечатаны на русском, а в республиках, автономных областях и округах - также на соответствующих языках. При этом в каждом бюллетене должен содержаться текст на каждом используемом языке.

Бюллетень должен содержать какую-либо отметку общества для того, чтобы предотвратить возможность его подделки.

Например, на обороте бюллетеней ставится печать

общества и/или подпись лиц, уполномоченных на это Советом директоров.

Рассмотрим возможные формы бюллетеней.

Для каждого вопроса повестки дня может быть подготовлен отдельный бюллетень, в котором формулируется проект предлагаемого решения по обсуждаемому вопросу.

Количество бюллетеней в этом случае должно соответствовать количеству вопросов повестки дня.

С другой стороны, в один бюллетень могут быть включены все сформулированные вопросы повестки дня в порядке их рассмотрения на Общем собрании.

Например, может быть предусмотрено, что напротив н каждого вопроса помещаются два квадрата, соответствую щих вариантам голосования "за" и "против".

В бюллетене должно быть указано общее количество голосов, которыми располагает акционер.

Поскольку законодательством РФ предусмотрено, что голосование по вопросам повестки дня проводится именными бюллетенями, проведение закрытого, "тайного" голосования на общем собрании акционеров невозможно.

Однако опыт проведения собраний на приватизированных предприятиях показывает, что некоторые руководители используют находящиеся в их распоряжении именные бюллетени для применения административных наказаний для лиц, голосовавших против них при выборах в члены Совета директоров и назначении Генерального директора.

С другой стороны, опыт функционирования зару-

бежных компаний показывает, что закрытое голосова ние может быть успешно применено при выборе Генерального директора, членов Совета директоров и Ревизионной комиссии.

Поэтому, на наш взгляд, собрание может вынести решение о проведении закрытого голосования для пер сональных выборов и отразить свое решение в нормативных документах общества (Регламенте Общего соб-а рания акционеров).

Несмотря на строгую регламентацию процедуры

голосования законодательством РФ {имеется в виду голосование именными бюллетенями), целесообразно, чтобы Общее собрание акционеров предусмотрело возможность решения ряда организационных и процедурных ВОПРОСОВ, возникающих в процессе проведения собрания и связанных с объявленной повесткой дня, без учета количества голосов, принадлежащих одному акционеру, т.е. простым поднятием руки участников собрания. Однако такая процедура обязательно предполагает, что если кто-либо из участников собрания, обладающих правом голоса, будет возражать и потребует проведения голосования в соответствии с количеством акций, голосование должно быть проведено с помощью бюллетеней. Председатель собрания не

вправе не выполнить это требование.

Голосование бюллетенями может проходить непосредственно в зале, когда акционеры передают свои заполненные бюллетени работникам секретариата, выделенным специально для этой процедуры или в специально отведенном для этого месте с использованием урн для голосования.

При рассмотрении вопросов, имеющих несколько вариантов решения, а также по всем вопросам персональных назначений и утверждений различных решений Совета директоров в обязательном порядке должно быть проведено полное голосование с помощью заполнения бюллетеней с использованием урн для голосования.

В ряде акционерных обществ такое голосование проводилось поднятием специальных табличек, на которых большим шрифтом указывалось количество голосов, представляемое участником собрания. В этом случае счетная комиссия подсчитывала голоса согласно поднятым табличкам.

Однако при такой процедуре существует большая

вероятность для возможных случайных и

преднамеренных ошибок, которые невозможно потом

исправить. Кроме того, не обеспечивается положение

помощью именных бюллетеней. Все это, на наш

взгляд, ущемляет права акционеров.

процедурным моментам и по вопросам, при обсуждении которых может возникнуть большое количество дополнений и поправок, требующих голосования в отдельности, использовались заранее выданные бюллетени для дополнительного голосования, не содержа--■" щие формулировку вопроса, что позволяло провести собрание быстро, не нарушая прав акционеров.

Процедура проведения голосования определяется Советом директоров общества. Сроки проведения голосования назначаются собранием. Голосование может проводиться или непосредственно после обсуждения каждого конкретного вопроса повестки дня, или же сразу по ряду вопросов.

Участники собрания, не имеющие возможности самостоятельно заполнить бюллетень, вправе пригласить для этого любое лицо, кроме секретаря Совета директоров, членов счетной комиссии и наблюдателей.

Бюллетень заполняется согласно правилам, содержащимся в нем. Распоряжения председателя счетной комиссии, следящего за порядком при проведении голосования, обязательны для всех присутствующих.

К недействительным бюллетеням обычно относят те, которые:

имеют исправления в ответах, не подтвержденные подписью акционера или надписью "Исправленному верить";

отличаются от официально изготовленного образца;

не снабжены печатью или соответствующими подписями;

по которым нельзя установить волеизъявление участника собрания, т.е. те, в которых отметка в бюллетене либо не позволяет определить выбранный акционером вариант решения, либо не проставлена совсем, или отсутствуют другие необходимые записи;

не сданы для подсчета в пределах времени, выделенного для голосования.

просу и кандидату, по которому проходило голосование или голосование признается несостоявшимся; указываются фамилии, имена и отчества членов счетной комиссии и всех лиц, присутствующих при подсчете голосов. Голосование признается недействительным, если допущенные при его проведении нарушения не позво-пяют с достоверностью установить решение участников собрания. Протокол подписывается всеми участвующими в подсчете лицами.

Наблюдатели и представители акционеров, не согласившиеся с протоколом в целом или отдельными его положениями, вправе приложить к протоколу особое мнение. Протокол представляется Общему собранию акционеров и считается утвержденным, если не будет иного мнения.

При несогласии кого-либо из акционеров с результатами голосования собрание может вынести решение о проведении повторного подсчета голосов в присутствии группы акционеров, выразивших недоверие счетной комиссии.

Бюллетени, учтенные счетной комиссией, обязательно опечатываются. Протокол вместе с опечатанными бюллетенями должен храниться в обществе, и с ним имеет право ознакомиться любой акционер.

Акционер, не согласившийся с большинством, вправе выступить на собрании с особым мнением, которое должно быть занесено в протокол Общего собрания. Заявивший особое мнение акционер может подробно изложить свое мнение в письменном виде и потребовать его приобщения к протоколу собрания. С этим мнением имеет право ознакомиться любой акционер общества или его полномочный представитель.

Уставными положениями предусматривается, каким количеством обыкновенных акций (голосов) в совокупности должны владеть участники собрания, согласные с предлагаемым проектом решения, т.е. проголосовавшие "за" него на общем собрании акционеров, чтобы он считался утвержденным.

В общем случае уставом предусматриваются вопросы, решение по которым принимается:

Только с согласия владельцев трех четвертей (3/4) : обыкновенных акций общества, присутствующих на собрании, принимаются решения по следующим вопросам;

внесение изменений и дополнений в устав общества; изменение размеров уставного капитала общества, за исключением случаев погашения выкупленных обществом акций;

о залоге, сдаче в аренду, продаже, обмене и ином отчуждении любого имущества, состав которого определяется учредительными документами общества, а также если размер сделки или стоимость имущества, составляющего предмет сделки, превышает установленные в уставе пределы.

Напомним, что уставом может быть предусмотрена необходимость утверждения любой сделки, размер которой более 25% уставного капитала, или же превышает 10% активов общества, или если Ревизионной комиссией общества не принято решение об одобрении сделки;

об участии общества в холдинговых компаниях, объединениях предприятий и финансово-промышленных группах;

решение о слиянии, присоединении, преобразовании общества в предприятие иной организационно-правовой формы;

решение о прекращении деятельности общества, создании ликвидационной комиссии и утверждение ее отчета.

Решение вопросов, по которым уставом право голоса предоставляется владельцам привилегированных акций (изменения и дополнения устава общества,

затрагивающие их права и интересы), должно быть

одобрено акционерами, владеющими в совокупности не менее двух третей (2/3) привилегированных акций общества. При этом Совет директоров имеет право провести письменный опрос владельцев привилегированных акций.

Итак, по вопросам, требующим квалифицированного большинства в три четверти голосов, решение считается принятым, если за него высказались участники собрания, владеющие в совокупности соответствующим количеством акций.

По всем остальным вопросам решение принимается большинством голосов присутствующих на собрании.

Остановимся подробнее на том, какой смысл вкла-1 дывается в словосочетание "большинство голосов". Дело в том, что "большинство" может быть абсолютное или простое. Поясним этот момент.

Абсолютное большинство подразумевает, что для; *" принятия решения проголосовать "за" должны участники собрания, владеющие в совокупности (50%+1) обык-■■"" новенных акций, зарегистрированных на собрании. Обратите внимание, что подобное положение может при-***. вести к неясностям в случаях, когда кворум на собра-■"Jr нии изначально имелся, но часть участников собрания воздержалась от голосования. Если решение может:,# быть принято лишь при наличии абсолютного большинства голосов "за", то воздержавшиеся, а именно не опустившие бюллетень совсем или бросившие пустой или неправильно заполненный бюллетень и т.д. -автоматически считаются голосовавшими "против", поскольку они не проголосовали "за".

Более того, на собрании может сложиться обстано

вка, когда группа акционеров, не согласная с принима

емым решением, с целью предотвращения его приня

тия покидает собрание. Это может повлечь за собой

бюллетенях может оказаться меньше, чем 50%, за

регистрированных на собрании, что заведомо не поз

волит принять решение абсолютным большинством го

что для принятия решения необходимо, чтобы коли

Например, рассмотрим акционерное общество с количеством обыкновенных акций, равным 100. Кворум для открытия собрания в этом случае составляет 50 акций.

Пусть на собрании присутствуют собственники 60 акций, т.е. собрание считается правомочным. В результате" голосования оказалось, что 28 голосов отдано "за", 22 -"против" и 10 - "воздержались".

Если для принятия решения было необходимо абсолютное большинство голосов присутствующих на собрании, то "за" него должен быть подан 31 голос. Значит, в нашей ситуации - решение не принято.

Если же решение принимается простым большинством голосов - решение принято, так как 26 голосов, поданных "за", больше, чем 22, поданных "против".

Обратите внимание, что если бы собственники 10 акций с правом голоса отсутствовали бы при голосовании вообще, то решение оказалось бы принятым в обоих случаях. Следовательно, в случае когда решение принимается простым большинством голосов, если по какой-либо причине группа акционеров, численность которой может нарушить кворум, после регистрации покидает собрание, последнее остается правомочным, так как оставшиеся акционеры имеют возможность продолжить работу и принимать необходимые решения. Этим обеспечивается принцип: "если кворум имелся изначально, он не может быть нарушен".

Рассмотрим проблему с другой стороны. Предположим, вернувшись к вышеприведенному примеру, что из 60 голосов (т.е. обыкновенных акций), зарегистрированных на собрании, в поданных бюллетенях оказалось всего 12 действительных, т.е. тех, по которым можно определить волеизъявление участника собрания. Далее, из этих 12 "за" проголосовали 7, "против" - 5. Если не установлено иное, решение считается принятым. Т.е. решение принято 12% голосов от зарегистрированных на собрании и 7% от всех обыкновенных акций общества. Но не возникает ли у Вас ощущение абсурдности принятия таноао решения?

На наш взгляд, для преодоления подобной ситуации и в целях соблюдения демократических принципов в интересах акционеров проследить, чтобы были установлены нижние ограничения для признания решения принятым. В ином случае голосование должно быть признано несостоявшимся.

Возможность принятия решения простым большинством голосов удобна и при решении вопросов, имеющих несколько вариантов решения.

Такой вопрос считается принятым в той редакции, которая набрала большее количество голосов "за". Очевидно, что при этом количество голосов "за" ^-Должно превышать количество голосов "против".

Например, при голосовании по какому-либо вопросу, имеющему два варианта решения, подано 50 голосов, признанных действительными. Тогда если за первый вариант подано 25 голосов, за второй - 15, а против обоих решений - 10, то принятым считается первый вариант решения вопроса, Если за первый вариант подано 15 голосов и за второй - 15, а против обоих решений - 20, то ни один из вариантов не считается принятым.

Избрание в члены Совета директоров и Ревизионной комиссии, а также назначение на пост Генерального директора имеет свои особенности, которые должны быть регламентированы особыми решениями Общего собрания акционеров (отдельными положениями регламента).

Пусть установлено, что кандидат считается избранным, если за него подано абсолютное большинство голосов, присутствующих на собрании. Тогда в случае, когда несколько группировок участников собрания выдвигают своих кандидатов на имеющиеся вакансии, велика вероятность того, что ни один из кандидатов не получит абсолютного большинства голосов и не будет избран. Поэтому обычно устанавливается, что для избрания кандидата достаточно "большинства голосов по количеству акций с правом голоса на момент голосования на собрании, изначально

имевшем кворум".

Тогда, если выставлено 7 кандидатов на 5 вакансий, "«избранными будут считаться пять из семи, получившие большее число голосов.

Но опять-таки для избежания абсурдной ситуации следует регламентировать нижний предел необходимого для избрания кандидата количества голосов. Иначе может случиться так, что количество голосов, которое набрал кандидат, больше, чем у других, но оно, например, равно 5% голосов от зарегистрированных на собрании. О каких тогда полномочиях, вручаемых Общим собранием такому кандидату, может идти речь?

Мы рекомендуем акционерам проследить, чтобы в регламенте Общего собрания акционеров общества было внесено уточнение, что кандидат считается избранным при условии, что за него подано больше голосов, чем против, но не менее 20-25% поданных действительных голосов.

Возможна ситуация, когда два или более кандидата

позволяет сформировать выборные органы в том

численном составе, который утвердило собрание. В

этом случае обычно проводится второй тур выборов

между кандидатами, набравшими равное количество

выбору, т.е. они опять получат одинаковое количество

расширении или уменьшении численного состава

выборного органа, а если это по каким-либо причинам

невозможно, снять все упомянутые выше кандидатуры

назначение Процедура назначения Генерального директора epwra общества зависит от количества кандидатов на эту директора должность и количества кандидатов для избрания в Совет директоров.

Напомним, что Генеральный директор назначается собранием акционеров из числа членов Совета директоров. Поэтому его назначение включает несколько этапов:

Однако эти процедуры могут быть совмещены, тем:.*:(более, что в большинстве случаев о том, кто претендует на пост Генерального директора, известно эара-

датурам в члены Совета директоров может быть вклю-

ГА чен и вопрос о назначении определенных кандидатур

на пост Генерального директора. В дальнейшем назна-

избрания в состав Совета директоров, а во-вторых,

по вопросу о назначении Генерального директора.

Если же в обществе установлено, что кандидатура

на пост Генерального директора выдвигается вновь

а избранным Советом директоров, то назначение

Генерального директора автоматически проходит в два

этапа. Сначала избирается Совет директоров, который

проводит небольшое совещание и выдвигает

кандидатуру на пост Генерального директора из своего

числа, а затем по этой кандидатуре проводится

Напомним, что, как мы обсуждали выше, собрание

может вынести решение о проведении закрытого

директора общества и выборов в Совет директоров и

Ревизионную комиссию общества.

Отметим, что Программа приватизации обязует при выборах членов Совета директоров использовать процедуру совокупного голосования.

Поясним отличие этих принципов использования голосов.

Таким образом, если выставлено 3 кандидатуры на два вакантных места, а акционер владеет 15 акциями, то он выбирает две устраивающие его кандидатуры и каждой из них отдает свои голоса, т.е. два кандидата из трех получают по 15 голосов.

Таким образом, если существует 2 вакансии, акционеру, владеющему 15 акциями, предоставляется (15"2)=30 голосов. Он может отдать все свои голоса одному кандидату или распределить их по своему усмотрению среди выдвигаемых кандидатов. Например, акционер может свои 30 голосов распределить среди двух {например, одному - 17, другому -13 голосов) или даже среди трех кандидатов (например, каждому по 10 голосов).

Представим общество из двух акционеров -г-на А., владеющего 3 акциями, и г-на Б., владеющего 7 акциями. Пусть решается вопрос о выборах трех членов Совета директоров. Каждый акционер выдвигает по 3 кандидата, не претендующих на конкретные посты, т.е. всего голосуется 6 кандидатов. По установленным в обществе правилам избранными будут считаться три кандидата из шести, получившие большее число голосов.

При прямом голосовании г-н А. имеет право отдать свои 3 голоса за любых трех кандидатов из шести выставленных, а г-н Б. - свои 7 голосов. В результате, если нет согласия по кандидатурам, заведомо будут избраны кандидаты, за которых проголосовал г-н Б., поскольку каждому своему кандидату он отдаст 7 голосов, что больше 3, которые мог отдать г-н А. за своих.

При совокупном голосовании подсчитыва-ется общее количество голосов, имеющееся в распоряжении каждого акционера, и каждый из них имеет право распределить эти голоса по своему усмотрению - отдать их все одному кандидату или распределить их иным образом. Тогда получается, что

В этом случае г-н А. может отдать все свои 9 голосов одному своему кандидату. И это будет означать его избрание, так как г-н Б. не сможет поделить свой 21 голос среди трех кандидатов, чтобы все получили "9 или более голосов: он сможет отдать 9 голосов только двум своим кандидатам, для третьего же останется лишьЗ.

При прямом голосовании акционер с 51% голосов имеет возможность избрания всего Совета директоров единолично; при совокупном - увеличивается вероятность для акционера с незначительным количеством голосов (в нашем примере 30%) получить представительство в Совете директоров.

"совокупное" голосование увеличивает шансы участия "меньшинства" в руководящих органах общества. Появляется возможность представительства в Совете директоров разных точек зрения, а это, в свою очередь, может послужить основой для более осторожного и разумного осуществления деятельности общества с учетом мнения различных групп акционеров.

Ответственность органов управления за нарушения при организации собрания

В нем подробно отражаются все обсужденные вопросы, принятые по ним решения и постановления, При изложении решений собрания указывается, каким большинством голосов оно принято и обязательно отмечаются все заявленные при этом особые мнения. Достоверность протокола удостоверяется подписями председателя и секретаря собрания. ; Заверенные копии протокола Общего собрания и всех приложений к нему окончательно оформляются в срок, установленный в нормативных документах общества (Регламенте Общего собрания), и должны выдаваться каждому акционеру по его требованию за плату, установленную Правлением.

Зафиксированные постановления Общего собрания акционеров обязательны для всех акционеров общества, как присутствующих, так и отсутствующих на собрании.

Протокол и все прилагаемые к нему документы хранятся в обществе в течение всего времени его существования или не менее 75 лет.

Акционер имеет право обратиться в Совет директоров с требованием разъяснения порядка организации и ведения Общего собрания акционеров общества.

Все вопросы участия акционеров в собрании решаются на основе данных реестра акционеров общества.

Контроль за обеспечением соблюдения равных правовых условий для акционеров общества возлагается на одного из членов Совета директоров общества, который отвечает за своевременность рассмотрения поступающих заявлений и выполнение требований акционеров.

Все документы, выходящие от имени Совета директоров, связанные с извещением акционеров и проведением собрания, должны быть подписаны ответственным лицом - председателем Совета директоров или секретарем Совета, если последний является членом Совета. Это и извещение о собрании; и списки акционеров для извещения о собрании; списки акционеров,

участвующих в собрании; списки кандидатов в выборные органы; списки доверенных лиц; списки участников собрания и т.д.

Решения и действия органов управления и

секретариата, совершенные при подготовке и

проведении собрания с нарушением норм уставных и

нормативных документов общества, могут быть

обжалованы акционерами в Совет директоров,

Ревизионную комиссию общества или по суду в

порядке, установленном законодательством РФ. ПРИ

этом предварительное обращение в соответствующий

орган управления общества не является обязательным

условием обращения в суд. р

Заявления от акционеров об ошибках и нарушениях, допущенных при подготовке и проведении собрания, подаются в письменной форме в соответствующий орган в обычном порядке.

Совет директоров имеет право рассмотреть жалобы на решения и действия нижестоящих органов управления, если это находится в пределах его компетенции, и обязан в срок, установленный в обществе, дать мотивированный ответ по существу поставленного вопроса либо устранить ошибку. Акционер, подавший жалобу, может присутствовать на заседании Совета директоров при рассмотрении его заявления.

Если жалоба поступила в день собрания, она должна быть немедленно рассмотрена председателем или секретарем Совета директоров с обязательным оповещением акционера о принятом решении.

Собрание акционеров является высшим органом управления корпорацией. Оно ежегодно проводится в сроки, устанавливаемые ее уставом (обычно в период с 1 марта по 1 июля) и вправе рассматривать любой вопрос, отнесенный законом или уставом к его компетенции:

• об определении количественного состава и избрании совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии (ревизора), утверждении аудитора общества;
• о реорганизации и ликвидации общества, назначении ликвидационной комиссии, утверждении промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
• о внесении изменений и дополнений в устав корпорации или утверждении его нового варианта;
• об определении количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
• об изменении величины уставного капитала;
• об образовании исполнительного органа корпорации и досрочном прекращении его полномочий;
• об утверждении годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках;
• о распределении прибыли (в том числе выплате дивидендов;
• об определении порядка ведения общего собрания акционеров;
• об избрании членов счетной комиссии и досрочном прекращении их полномочий;
• об одобрении крупных сделок;
• об утверждении внутренних документов, регулирующих деятельность органов корпорации и пр.

К исключительной компетенции общего собрания относятся:

• изменение устава общества и его уставного капитала;
• избрание членов совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;
• образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий;
• утверждение годовых отчетов и бухгалтерских балансов;
• решения о реорганизации или ликвидации общества.

Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение совету директоров или исполнительному органу.

Общее собрание не вправе принимать решения по вопросам, не включенным в повестку дня собрания, а также изменять повестку дня.

Существуют две формы проведения общего собрания:

• путем совместного присутствия;
• путем заочного опроса.

• избрания совета директоров (наблюдательного совета);
• избрания ревизионной комиссии;
• утверждения аудитора;
• утверждения годовых отчетов.

Право определения формы собрания принадлежит совету директоров, который осуществляет его подготовку.

Фактически собрания проводятся по смешанной модели.

Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 20 дней до соответствующей даты (если обсуждается вопрос о его реорганизации - то за 30).

В сообщении должны быть указаны: дата, место, время, форма проведения собрания (собрание или заочное голосование); его повестка дня; порядок ознакомления с информацией.

Акционерам в обязательном порядке предоставляется следующая информация: годовая бухгалтерская отчетность, заключение аудитора и ревизионной комиссии о результатах ее проверки, сведения о кандидатах в совет директоров, ревизионную комиссию и другие органы общества, предложения совета директоров по распределению прибыли и выплате дивидендов, проекты документов, предлагаемых к утверждению собранием, список лиц, имеющих право участия в общем собрании.

В случае предстоящей реорганизации общества акционерам предоставляется мотивированное обоснование условий и порядка ее осуществления, необходимые бухгалтерские документы.

Акционеры, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций, вправе внести вопросы в повестку дня годового собрания и выдвинуть кандидатов в совет директоров (наблюдательный совет), исполнительный орган и на другие руководящие должности.

В корпорации с числом акционеров - владельцев голосующих акций более ста создается счетная комиссия, состоящая не менее чем из трех человек, количественный и персональный состав которой утверждается общим собранием. В нее не могут входить члены совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии (ревизор), исполнительного органа, а также лица, выдвигаемые кандидатами на эти должности.

Счетная комиссия проверяет полномочия и регистрирует лиц, участвующих в общем собрании акционеров, определяет его кворум, разъясняет вопросы, возникающие в связи с реализацией акционерами (их представителями) - права голоса, обеспечивает установленный порядок голосования и права акционеров на участие в нем, подсчитывает голоса и подводит итоги, составляет соответствующий протокол. В корпорациях с числом акционеров более 500 счетная комиссия - постоянно действующий орган.

Общее собрание ведет председатель совета директоров или один из инициаторов проведения (если собрание внеочередное). Ведение общего собрания должно обеспечивать свободу прав акционеров. Все процедуры должны быть прозрачными.

Важным пунктом повестки дня годового общего собрания является годовой отчет корпорации, содержание которого определено постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (ФКЦБ) России. Его основными пунктами являются:

• оценка положения дел в обществе и отрасли;
• перечень приоритетных направлений деятельности корпорации и информация о результатах и перспективах ее развития в соответствии с ними;
• отчет о выплатах по ранее объявленным дивидендам;
• оценка рисков, связанных с деятельностью корпорации;
• перечень совершенных за отчетный период крупных сделок;
• сведения о соблюдении обществом рекомендаций кодекса корпоративного поведения.

Общее собрание акционеров правомочно (имеет кворум), если в нем приняли участие акционеры, обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций, зарегистрировавшиеся для участия в нем, и те, бюллетени которых получены не позднее двух дней до даты его проведения.

При отсутствии кворума собрание должно быть проведено повторно с той же повесткой дня. и считается правомочным, если в нем приняли участие акционеры, обладающие в совокупности не менее чем 30 процентами голосов размещенных голосующих акций.

Акции, принадлежащие членам совета директоров (наблюдательного совета) общества или лицам, занимающим должности в органах управления общества, не могут участвовать в голосовании при избрании членов ревизионной комиссии (ревизора) общества.

Голосование на общем собрании акционеров осуществляется по принципу «одна голосующая акция общества - один голос», (мажоритарная система) за исключением проведения кумулятивного голосования с помощью бюллетеней.

Кумулятивная система голосования (число голосов равно произведению числа акций на число вопросов в повестке дня или на число лиц, которые должны быть избраны в совет директоров) позволяет распределять голоса по ним по своему усмотрению (отдать полученные таким способом голоса за одного кандидата, или распределить по своему усмотрению). Такая система обеспечивает более демократичное осуществление прав мелких акционеров (легче избрать своих представителей), и, как правило, применяется при выборах совета директоров.

Квалифицированным большинством (75%) на общем собрании принимаются решения по вопросам:

• внесения изменений и дополнений в устав;
• реорганизации общества;
• ликвидации общества;
• определение предельного размера объявленных акций; -совершение крупных сделок, связанных с приобретением или отчуждением имущества.

Большинства на общем собрании можно достичь с помощью голосовательных блоков и с помощью доверенности, получаемой от мелких держателей.

При проведении собрания могут иметь место нарушения, в частности:

• препятствование осуществлению этого мероприятия;
• недопущение участия в нем конкретного лица или группы лиц;
• признание его в целом не действительным или отдельных решений, принятых на собрании.

Признание общего собрания не действительным может иметь серьезные последствия, особенно, если оно было связано с выбором совета директоров (недействительные кадровые решения и заключенные сделки, выпуск ценных бумаг).

Тема 3. Организационная структура акционерного общества.

Определены субъекты деятельности акционерного общества, обозначены их основные компетенции.

Система управления акционерным обществом обычно распределяется по трем уровням: общее собрание акционеров – Совет директоров – исполнительный орган. Эта же модель принята законодательно и в России, поэтому в какой-то мере у нас копируется американский опыт

1. Общее собрание акционеров

Общее собрание акционеров согласно ст. 47 ФЗ «Об акционерном общест-

ве» есть высший орган управления в обществе, при этом общество обязано ежегодно проводить общие собрания акционеров в сроки, установленные уставом,но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.

Ст. 48 ФЗ «Об акционерном обществе» определяет компетенцию общего

собрания акционеров, то есть перечисляет все важные вопросы, относящиеся

к функциям общего собрания акционеров.

Функции общего собрания акционеров

Утверждение устава и внесение в него поправок;

Реорганизация общества (слияние, поглощение).

Образование исполнительного органа общества, досрочное прекращение его полномочий, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции СД.

Увеличение уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций, если уставом общества последнее не отнесено к компетенции СД.

Определение количественного состава Совета директоров (СД), избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий.

Утверждение аудитора общества.

Ликвидация общества.

Дробление и консолидация акций.

Принятие решений об одобрении крупных сделок, предметом которых является имущество стоимостью свыше 50 % балансовой стоимости активов.

Принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансовых промышленных групп, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций.

Избрание членов ревизионной комиссии общества и досрочное прекращение их полномочий.

Объявление размера дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев, финансового года.

Утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности

и распределение прибыли.

Определение порядка ведения общего собрания.

Решение общего собрания принимается большинством голосов акционеров –

Акционер вправе обжаловать в суде решение, принятое общим собранием

с нарушением требований Закона РФ «Об акционерных обществах»

№ 208-ФЗ РФ от 26.12.1995 г., иных правовых актов РФ, устава общества, в случае, если он не принимал участия в собрании или голосовал против.

Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть сдела-

но не позднее чем за 20 дней, а сообщение о проведении общего собрания, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации общества – не позднее чем за 30 дней до даты его проведения. Оно направляется каждому участнику заказным письмом, либо вручается под роспись, либо, если это предусмотрено уставом общества, публикуется в доступном для всех акционеров общества печатном издании.

Право на участие в общем собрании осуществляется акционерами как лично,

так и через своего представителя по доверенности, составленной в письменной форме.

Общее собрание акционеров правомочно, если в нем приняли участие

акционеры, обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций общества. По итогам собрания состав-ляется протокол, содержащий основные положения выступлений, итоги голосования по поставленным вопросам, подписанные председатель-ствующим и секретарем.

Законодательство не предусматривает участия общего собрания в опреде-

лении стратегии компании и рассмотрении стратегических программ.

2. Совет директоров (СД)

Совет директоров (Наблюдательный совет общества) осуществляет общее

руководство деятельностью общества за исключением решений вопросов, отнесенных законом к компетенции общего собрания акционеров.

В обществах с числом акционеров-владельцев голосующих акций менее 50.

Устав может предусматривать, что функции Совета директоров осуществляет общее собрание акционеров. По решению Общего собрания акционеров членам СД в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими функций членов совета директоров общества.

Имеются следующие компетенции совета директоров:

Утверждение повестки дня общего собрания акционеров, определение даты его проведения.

Утверждение регистратора общества и условий договора с ним, принятие решения о расторжении договора с ним.

Приобретение размещенных обществом ценных бумаг.

Утверждение решений о выпуске ценных бумаг, проспектов эмиссии

ценных бумаг.

Предварительное утверждение годового отчета общества.

Определение приоритетных направлений деятельности общества (утверждение годового бюджета, стратегий и программ развития).

Направление использования резервного и иных фондов общества.

Создание и ликвидация филиалов, представительств и предварительное утверждение кандидатов на должность их руководителей.

Назначение генерального директора общества и определение срока

его полномочий.

Избрание (переизбрание) председателя СД и его заместителя.

Одобрение сделок, связанных с приобретением, отчуждением имущества (стоимость которого составляет от 25 до 50% балансовой стоимости активов общества)

Одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность.

Образование правления, определение срока его полномочий, досрочное прекращение полномочий.

Создание постоянно действующих или временных комитетов СД, утверждение внутренних положений о них.

Контроль за применением процедур внутреннего контроля.

Состав СД рассматривается в ст. 66 и 67 ФЗ «Об акционерном обществе», в которых установлены лишь общие нормы. СД не может быть создан в акционерном обществе с числом акционеров-владельцев голосующих акций менее 50.

Если же он создан, то его количественный состав определяется уставом общества или решением общественного собрания.

Одним из ограничений в законе является: для общества с числом акционеров владельцев голосующих акций общества более 1 000 –количественный состав СД не может быть менее семи человек, а для общества с числом акционеров - владельцев голосующих акций более 10 000 – менее девяти человек. Председатель СД избирается большинством голосов от общего числа членов СД.

Качественный состав СД:

Внешние директора (аутсайдеры), Внутренние директора (инсайдеры).

Исполнительные, Неисполнительные, Независимые.

Количественный состав:

Не менее 7 чел. при числе акционеров >1000 чел.

Оптимально 9-15 чел.

Не менее 9 чел. при числе акционеров >10000 чел.

Структурное построение:

Унитарный или единый (англо-американская модель).

Двухпалатный (европейская модель).

Основные функции:

Защита прав акционеров, Определение направлений развития, Формулирование стратегических целей, Управление рисками,

Назначение топ-менежеров, Утверждение бизнес-планов,

Контроль финансово-хозяйственной деятельности.

Комитеты:

По стратегическому планированию, По управлению рисками, По кадрам и вознаграждениям, По урегулированию корпоративных конфликтов, По аудиту и т.д.

Применительно к структуре СД, Федеральный Закон «Об акционерных об-

ществах» № 208-ФЗ РФ от 26.12.1995 г. устанавливает два требования:

1. Члены коллегиального исполнительного органа (Правление) не могут составлять более одной четверти состава СД.

2. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа (директор, гендиректор) не может быть одновременно председателем СД общества.

В кодексе корпоративного поведения содержится следующая рекоменда-

ция: независимые директора должны составлять не менее одной четверти СД и их должно быть не менее трех человек.

Федеральный Закон «Об акционерных обществах» № 208-ФЗ РФ от 26.12.1995 г. не содержит требований к наличию независимых директоров, но в нем сформулированы критерии независимости директора относительно

заключаемых корпорацией сделок, в частности сделок с заинтересован-ностью (ст. 83 ФЗ), то есть корпорация нуждается в независимых директорах при совершении данных сделок.

В Кодексе приведены семь критериев независимости членов Совета директоров, причем указано, что независимый директор сохраняет свой статус в течение семилетнего срока исполнения обязанностей в обществе. Директор является независимым, если он:

1) не является в настоящее время и не являлся в течение последних трех лет должностным лицом или работником общества, а также должностным лицом или работником управляющей организации общества;

2) не является должностным лицом другого общества, в котором любое

из должностных лиц общества является членом комитета совета директоров по кадрам и вознаграждениям;

3) не является аффилированным лицом (физическое лицо, которое, будучи инвестором компании, способно оказывать влияние на ее деятельность), должностным лицам общества или должностным лицом управляющей организации общества;

4) не является стороной по обязательствам с обществом, в соответствии с условиями которых он может приобрести имущество (получить денежные средства), стоимость которого составляет 10 % и более его совокупного годового дохода, кроме получения вознаграждения за участие в деятельности совета директоров;

5) не является крупным контрагентом общества (таким, совокупный объем

сделок общества с которым в течение года составляет 10 % и более балансовой стоимости активов общества);

6) не является представителем государства. Кодекс корпоративного поведения рекомендует включать в состав Совета директоров Независимого директора. Требования к Независимому директору приведены в Кодексе Независимого директора. Кодекс регламентирует, что по истечении семилетнего срока исполнения обязанностей члена Совета директоров общества Независимый директор не может рассматриваться в качестве независимого.

1. Комитет по стратегическому планированию способствует повышению

эффективности общества в долгосрочной перспективе.

2. Комитет по аудиту (обеспечивает контроль СД за финансово-хозяйственной деятельностью общества).

3. Комитет по кадрам и вознаграждениям (способствует привлечению

к управлению обществом высококвалифицированных специалистов и созданию необходимых стимулов для их успешной работы).

4. Комитет по урегулированию корпоративных конфликтов (способствует

предотвращению и эффективному разрешению корпоративных конфликтов с участием АО).

5. Комитет по этике (способствует соблюдению обществом этических норм и построению доверительных отношений в обществе).

Эффективная работа СД – важный фактор повышения инвестиционной

привлекательности компаний, роста их акционерной стоимости, а сам СД – главный элемент качественной системы корпоративного управления.

3. Исполнительные органы общества

Руководство текущей деятельностью общества, за исключением вопросов,

отнесенных к компетенции общего собрания или совета директоров, организация выполнения решений общего собрания и СД осуществляются единоличным исполнительным органом общества (директором, гендирек-тором) или единоличным исполнительным органом общества и коллеги-альным исполнительным органом общества (Правление).

Исполнительные органы подотчетны:

Совету директоров;

Общему собранию акционеров.

Возможна передача полномочий генерального директора управляющей организации (по решению общего собрания акционеров). Гендиректор и правление могут избираться общим собранием акционеров или СД, если это предусмотрено уставом общества, ст. 48 ФЗ.

Компетенция правления законом не определена, но ФЗ (ст. 69) устанавливает, что компетенция правления определяется уставом общества. Кодекс корпоративного поведения рекомендует отнести к компетенции правления: организацию разработки приоритетных направлений деятельности, финансово-хозяйственного плана, утверждение внутренних документов общества, отнесенных к компетенции исполнительных органов.

Закон не содержит перечня обязанностей исполнительных органов общества, в нем лишь установлено, что права и обязанности гендиректора и членов правления определяются договором, заключенным каждым из них с обществом (ст. 69 ФЗ). Кодекс рекомендует, чтобы исполнительные органы ежемесячно отчитывались перед Советом директоров о своей деятельности.

Существуют ограничения компетенции исполнительных органов по совер-

шению крупных сделок (сделки стоимостью от 25 до 50 % балансовой стоимости активов общества требуют единогласного одобрения всеми членами Совета директоров (ст. 79 ФЗ). Общество через свой устав может понизить эту планку.

Похожая информация.